+Artikkel 23 2
|
Artikkel 23 2
2. Kui pädevad asutused hindavad, kas finantsinstitutsioon täidab määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bh lõike 1 punkti a nõudeid, mille kohaselt tuleb lisada sisemisse riskimõõtmise mudelisse piisavalt riskitegureid, siis astuvad nad järgmised sammud järgmises järjekorras:
|
a)
|
nõuavad, et finantsinstitutsioon esitaks ülevaate portfelli päevalõpuväärtuse arvutamiseks kasutatud teguritest, sh vajaduse korral loetelu päevalõpuväärtuse arvutamiseks kasutatud tegurite koondnäitajatest, mille puhul on iga koondnäitaja puhul esitatud teave järgmise kohta:
|
i)
|
koondnäitajaga hõlmatud tegurite arv;
|
|
ii)
|
lai riskitegurite kategooria ja lai riskitegurite alamkategooria, nagu on osutatud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bd tabelis 2, mille alusel koondnäitaja tegurid saab määrata;
|
|
iii)
|
finantsinstitutsiooni portfelli bruto- ja netotundlikkus koondnäitaja alla kuuluvatele teguritele;
|
|
iv)
|
kas tegurid on sisemise riskimõõtmise mudeliga hõlmatud või mitte ning
|
1)
|
kui need on hõlmatud, siis kas iga tegur on sisemises riskimõõtmise mudelis modelleeritud otse, ilma asendajat kasutamata, või kas kasutati muid meetodeid;
|
|
2)
|
kui need ei ole hõlmatud, siis selle otsuse põhjendus;
|
|
|
|
b)
|
teevad punktis a osutatud ülevaate põhjal järgmist:
|
i)
|
kontrollivad, et puuduvad olulised tegurid, mida ei ole modelleeritud, ja et modelleerimata tegurite väljajätmise põhjendused on sobilikud;
|
|
ii)
|
hindavad, kuidas finantsinstitutsioon tagab tegurite puhul, mida ei ole punkti a alapunktis iv osutatud riskimõõtmise mudelis modelleeritud otse riskiteguritena, et kõik olulised riskid, sh olulised alusriskid, on väljendatud.
|
|
Punkti a kohaldamisel koondavad finantsinstitutsioonid tegurid nii, et igal koondväärtusel oleksid punkti ii, punkti iv alapunkti 1 ja punkti iv alapunkti 2 puhul samad omadused.
Punkti b alapunkti i kohaldamisel kasutavad pädevad asutused lõikes 3 osutatud hindamismeetodit ja võivad täiendada seda meetodit lõikes 4 osutatud hindamismeetodiga.
Lõike 2 punkti b alapunktis i osutatud hindamisel teevad pädevad asutused kindlaks kauplemisüksused või hüpoteetilised portfellid, mida finantsinstitutsioon kasutab määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bj lõike 3 punktis c osutatud sisemise valideerimise jaoks ja mille väärtused olenevad sisemise riskimõõtmise mudeliga hõlmamata teguritest. Pädevad asutused kontrollivad nende kauplemisüksuste puhul, kas määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bf osutatud järeltestimise või määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bj lõike 3 punktis b viidatud enda sisemudeli valideerimise testide tulemused osutavad sisemise riskimõõtmise mudeli nõrkustele.
1. Ülevaade
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
- Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|