+Člen 23 2
|
Člen 23 2
2. Pristojni organi pri ocenjevanju skladnosti institucije s členom 325bh(1), točka (a), Uredbe (EU) št. 575/2013 v zvezi z zahtevo, da se v notranji model za merjenje tveganj vključi zadostno število dejavnikov tveganja, izvedejo naslednje korake v naslednjem vrstnem redu:
|
(a)
|
od institucije zahtevajo, da predloži pregled dejavnikov, uporabljenih pri izračunu vrednosti portfelja ob koncu dneva, po potrebi vključno s seznamom združkov dejavnikov, uporabljenih pri izračunu vrednosti ob koncu dneva, na katerem je za vsak združek navedeno naslednje:
|
(i)
|
število dejavnikov na združek;
|
|
(ii)
|
širša kategorija dejavnikov tveganja in širša podkategorija dejavnikov tveganja iz razpredelnice 2 člena 325bd Uredbe (EU) št. 575/2013, v katero se lahko razporedijo dejavniki v združku;
|
|
(iii)
|
bruto in neto občutljivost portfelja institucije na dejavnike, ki so del združka;
|
|
(iv)
|
ali so dejavniki vključeni v notranji model za merjenje tveganj ali ne, in:
|
(1)
|
če so vključeni, ali je vsak dejavnik neposredno modeliran kot dejavnik tveganja v notranjem modelu za merjenje tveganj, ne da bi se uporabil kakršen koli približek, oziroma ali se uporabljajo druge tehnike;
|
|
(2)
|
če niso vključeni, utemeljitev te izbire;
|
|
|
|
(b)
|
na podlagi pregleda iz točke (a);
|
(i)
|
preverijo, ali ni pomembnih dejavnikov, ki niso modelirani, in ali so utemeljitve, ki podpirajo izključitev nemodeliranih dejavnikov, ustrezne;
|
|
(ii)
|
ocenijo, kako institucija za dejavnike, ki se ne modelirajo neposredno kot dejavniki tveganja v modelu za merjenje tveganj iz točke (a)(iv), zagotavlja, da so zajeta vsa pomembna tveganja, vključno s pomembnimi tveganji osnove.
|
|
Za namene točke (a) institucije združijo dejavnike tako, da ima vsak združek enake značilnosti, kar zadeva točko (ii), točko (iv)(1) in točko (iv)(2).
Za namene točke (b)(i) pristojni organi uporabljajo metodo ocenjevanja iz odstavka 3 in lahko to metodo dopolnijo z metodo ocenjevanja iz odstavka 4.
Za oceno iz odstavka 2, točka (b)(i), pristojni organi opredelijo trgovalne enote ali hipotetične portfelje, ki jih institucija uporablja za notranjo validacijo iz člena 325bj(3), točka (c), Uredbe (EU) št. 575/2013, katerih vrednosti so odvisne od dejavnikov, ki niso vključeni v notranji model za merjenje tveganj. Pristojni organi za te trgovalne enote preverijo, ali rezultati testiranja za nazaj iz člena 325bf Uredbe (EU) št. 575/2013 ali lastnih testov za validacijo notranjih modelov iz člena 325bj(3), točka (b), Uredbe (EU) št. 575/2013 kažejo na pomanjkljivosti notranjega modela za merjenje tveganj.
1. Pregled
1.1 Sklici
1.2 Ugotovljene zahteve
1.3 Povezani standardi
2. Ugotovljene zahteve
3. Povezani standardi
- Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|