+Articolul 23 2
|
Articolul 23 2
(2) Atunci când evaluează respectarea de către o instituție a articolului 325bh alineatul (1) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 în ceea ce privește cerința de a include în modelul intern de măsurare a riscurilor un număr suficient de factori de risc, autoritățile competente parcurg următoarele etape, în următoarea ordine:
|
(a)
|
solicită instituției să furnizeze o prezentare generală a factorilor utilizați la calcularea valorii portofoliului la sfârșitul zilei, inclusiv, după caz, o listă a agregatelor factorilor utilizați la calcularea valorii la sfârșitul zilei, care specifică, pentru fiecare agregat, toate elementele următoare:
|
(i)
|
numărul de factori per agregat;
|
|
(ii)
|
categoria generală de factori de risc și subcategoria generală de factori de risc, astfel cum se menționează în tabelul 2 de la articolul 325bd din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, în care pot fi încadrați factorii din agregatul respectiv;
|
|
(iii)
|
sensibilitatea brută și netă a portofoliului instituției la factorii care fac parte din agregatul respectiv;
|
|
(iv)
|
dacă factorii sunt sau nu incluși în modelul intern de măsurare a riscurilor și:
|
1.
|
în cazul în care aceștia sunt incluși, dacă fiecare factor este modelat direct ca factor de risc în modelul intern de măsurare a riscurilor, fără a se utiliza vreun substituent, sau dacă sunt utilizate alte tehnici;
|
|
2.
|
în cazul în care aceștia nu sunt incluși, motivele pentru această alegere;
|
|
|
|
(b)
|
pe baza prezentării generale menționate la litera (a):
|
(i)
|
verifică dacă nu există factori semnificativi care nu sunt modelați și dacă motivele care sprijină excluderile factorilor nemodelați sunt adecvate;
|
|
(ii)
|
evaluează modul în care, pentru factorii care nu sunt modelați direct ca factori de risc în modelul de măsurare a riscurilor menționat la litera (a) punctul (iv), instituția se asigură că sunt reflectate toate riscurile semnificative, inclusiv riscurile semnificative aferente bazei.
|
|
În sensul literei (a), instituțiile agregă factorii astfel încât fiecare agregat să aibă aceleași atribute în ceea ce privește punctul (ii), punctul (iv) subpunctul 1 și punctul (iv) subpunctul 2.
În sensul literei (b) punctul (i), autoritățile competente aplică metoda de evaluare menționată la alineatul (3) și pot completa metoda respectivă cu metoda de evaluare menționată la alineatul (4).
Pentru evaluarea menționată la alineatul (2) litera (b) punctul (i), autoritățile competente identifică birourile de tranzacționare sau portofoliile ipotetice utilizate de instituție pentru validarea internă menționată la articolul 325bj alineatul (3) litera (c) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, ale căror valori depind de factori care nu sunt incluși în modelul intern de măsurare a riscurilor. Autoritățile competente verifică, pentru birourile de tranzacționare respective, dacă rezultatele testării ex post menționate la articolul 325bf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 sau ale testelor proprii de validare a modelelor interne menționate la articolul 325bj alineatul (3) litera (b) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 indică deficiențe în modelul intern de măsurare a riscurilor.
1. Prezentare generală
1.1 Referințe
1.2 Cerințe identificate
1.3 Standarde asociate
2. Cerințe identificate
3. Standarde asociate
- Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|