+Artikel 23 2

Artikel 23 2

2. De behöriga myndigheterna ska, när de bedömer institutets efterlevnad av artikel 325bh.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 vad gäller kravet att i den interna riskmätningsmodellen inkludera ett tillräckligt antal riskfaktorer, gå igenom följande steg i följande ordning:

Kräva att institutet tillhandahåller en översikt över de faktorer som används vid beräkningen av portföljens värde vid slutet av dagen, inbegripet, i lämpliga fall, en förteckning över aggregat av faktorer som används vid beräkningen av värdet vid slutet av dagen, i vilken samtliga av följande anges för respektive aggregat:

i)	antalet faktorer per aggregat,

ii)	den övergripande riskfaktorkategori och övergripande underkategori av riskfaktorer, enligt tabell 2 i artikel 325bd i förordning (EU) nr 575/2013, mot vilken faktorerna kan placeras in,

iii)	en brutto- och nettokänslighet i institutets portfölj för de faktorer som ingår i aggregatet,

iv)

om faktorerna är inkluderade eller ej i den interna riskmätningsmodellen, och

1.	om de är inkluderade, om varje faktor är direkt modellerad som en riskfaktor i den interna riskmätningsmodellen utan att någon proxyvariabel har använts, eller om andra metoder används,

2.	om de inte är inkluderade, motiveringen för det valet.

På grundval av den översikt som avses i led a,

i)	kontrollera att det inte finns några väsentliga faktorer som inte är modellerade och att den motivering som stöder exkluderingen av icke modellerade faktorer är lämplig,

ii)	bedöma hur institutet, för faktorer som inte modelleras direkt som riskfaktorer i riskmätningsmodellen enligt led a iv, säkerställer att alla väsentliga risker, däribland väsentliga basisrisker, fångas upp.

Vid tillämpning av led a ska instituten aggregera faktorer så att varje aggregat delar samma attribut vad gäller leden ii, iv.1 och iv.2.

Vid tillämpning av led b i ska de behöriga myndigheterna tillämpa bedömningsmetoden i punkt 3 och får komplettera metoden med bedömningsmetoden i punkt 4.

De behöriga myndigheterna ska vid den bedömning som avses i punkt 2 b i) identifiera handlarbord eller hypotetiska portföljer som institutet använder för den interna valideringen enligt artikel 325bj.3 c i förordning (EU) nr 575/2013 vars värden är beroende av faktorer som inte är inkluderade i den interna riskmätningsmodellen. De behöriga myndigheterna ska för dessa handlarbord kontrollera om resultaten av utfallstesterna enligt artikel 325bf i förordning (EU) nr 575/2013 eller av de egna valideringstesterna av den interna modellen enligt artikel 325bj.3 b i förordning (EU) nr 575/2013 tyder på brister i den interna riskmätningsmodellen.

1. Översikt

Rubrik	Reglering

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

Krav
Källa	Krav

3. Relaterade standarder

Standarder
Källa	Krav

Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.