+Článok 23 2

Článok 23 2

2.   Pri posudzovaní toho, či inštitúcia spĺňa článok 325bh ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 575/2013 vo vzťahu k požiadavke zahrnúť do interného modelu merania rizika dostatočný počet faktorov rizika, príslušné orgány vykonávajú nasledujúce kroky v tomto poradí:

a)

požadujú od inštitúcie, aby poskytla prehľad faktorov použitých pri výpočte hodnoty portfólia na konci dňa vrátane prípadného zoznamu súhrnov faktorov použitých pri výpočte hodnoty na konci dňa, v ktorom sa pre každý súhrn špecifikujú všetky tieto prvky:

i)

počet faktorov za súhrn;

ii)

hlavná kategória faktorov rizika a hlavná podkategória faktorov rizika, ako sa uvádza v tabuľke 2 článku 325bd nariadenia (EÚ) č. 575/2013, ku ktorým možno priradiť faktory v súhrne;

iii)

hrubá a čistá citlivosť portfólia inštitúcie na faktory, ktoré tvoria súčasť súhrnu;

iv)

či sú faktory zahrnuté do interného modelu merania rizika alebo nie, a:

1.

ak sú zahrnuté, či je každý faktor priamo modelovaný ako faktor rizika v internom modeli merania rizika bez použitia proxy hodnôt alebo či sa používajú iné techniky;

2.

ak nie sú zahrnuté, dôvody takej voľby;

b)

na základe prehľadu uvedeného v písmene a);

i)

overujú, či neexistujú žiadne podstatné faktory, ktoré nie sú modelované, a či sú dôvody na podporu vylúčenia nemodelovaných faktorov primerané;

ii)

posudzujú, ako inštitúcia pri faktoroch, ktoré nie sú modelované priamo ako faktory rizika v modeli merania rizika uvedenom v písmene a) bode iv), zabezpečuje, aby boli zachytené všetky významné riziká vrátane významných bázických rizík.

Na účely písmena a) inštitúcie agregujú faktory tak, aby mal každý súhrn rovnaké atribúty vo vzťahu k bodu ii), bodu iv) podbodu1 a bodom iv) podbodom 2.

Na účely písmena b) bodu i) príslušné orgány uplatňujú metódu posudzovania uvedenú v odseku 3 a môžu ju doplniť o metódu posudzovania uvedenú v odseku 4.

Na účely posúdenia uvedeného v odseku 2 písm. b) bode i) príslušné orgány identifikujú trading desky alebo hypotetické portfóliá používané inštitúciou pri internej validácii uvedené v článku 325bj ods. 3 písm. c) nariadenia (EÚ) č. 575/2013, ktorých hodnoty závisia od faktorov, ktoré nie sú zahrnuté do interného modelu merania rizika. Príslušné orgány v prípade týchto trading deskov overujú, či výsledky spätného testovania uvedeného v článku 325bf nariadenia (EÚ) č. 575/2013 alebo vlastných testov validácie interného modelu uvedených v článku 325bj ods. 3 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 575/2013 poukazujú na nedostatky v internom modeli merania rizika.

1. Prehľad

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy
  • Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.