+23. cikk 2

23. cikk 2

(2)   Az illetékes hatóságok annak értékelésekor, hogy az intézmény megfelel-e az 575/2013/EU rendelet 325bh. cikke (1) bekezdése a) pontjának azon követelmény tekintetében, hogy a belső kockázatmérési modellnek elegendő számú kockázati tényezőt kell figyelembe vennie, a következő sorrendben elvégzik a következő lépéseket:

a)

előírják, hogy az intézmény adjon áttekintést a portfólió nap végi értékének kiszámításához használt tényezőkről, beleértve adott esetben a nap végi érték kiszámításához használt tényezők aggregátumainak jegyzékét, amely minden egyes aggregátumra vonatkozóan meghatározza a következők mindegyikét:

i.

a tényezők száma aggregátumonként;

ii.

az 575/2013/EU rendelet 325bd. cikkének 2. táblázatában említett azon tág kockázatitényező-kategóriák és tág kockázatitényező-alkategóriák, amelyekhez az aggregátum tényezői hozzárendelhetők;

iii.

az intézmény portfóliójának az aggregátum részét képező tényezőkkel szembeni bruttó és nettó érzékenysége;

iv.

az, hogy a tényezők szerepelnek-e a belső kockázatmérési modellben, vagy sem, és:

(1)

ha igen, az, hogy az egyes tényezőket kockázati tényezőként közvetlenül, helyettesítő érték alkalmazása nélkül modellezik-e a belső kockázatértékelési modellben, vagy más technikákat alkalmaznak-e;

(2)

ha nem, ennek indoka;

b)

az a) pontban említett áttekintés alapján:

i.

meggyőződnek arról, hogy nincsenek nem modellezett lényeges tényezők, és hogy a nem modellezett tényezők kizárását alátámasztó indokok megfelelőek;

ii.

értékelik, hogy az intézmény az a) pont iv. alpontjában említett kockázatmérési modellben kockázati tényezőként nem közvetlenül modellezett tényezők esetében hogyan biztosítja az összes lényeges kockázat figyelembevételét, beleértve a lényeges báziskockázatokat is.

Az intézmények az a) pont alkalmazásában úgy összesítik a tényezőket, hogy a ii. alpont, a iv. alpont 1. alpontja és a iv. alpont 2. alpontja tekintetében minden egyes aggregátum azonos tulajdonságokkal rendelkezzen.

Az illetékes hatóságok a b) pont i. alpontjának alkalmazásában a (3) bekezdésben említett értékelési módszert alkalmazzák, és azt kiegészíthetik a (4) bekezdésben említett értékelési módszerrel.

Az illetékes hatóságok a (2) bekezdés b) pontjának i. alpontjában említett értékelés céljából azonosítják az intézmény által az 575/2013/EU rendelet 325bj. cikke (3) bekezdésének c) pontjában említett belső validáláshoz használt azon kereskedési részlegeket vagy hipotetikus portfóliókat, amelyek értéke a belső kockázatmérési modellben nem szereplő tényezőktől függ. Az illetékes hatóságok az említett kereskedési részlegek esetében ellenőrzik, hogy az 575/2013/EU rendelet 325bf. cikkében említett utótesztelés vagy az 575/2013/EU rendelet 325bj. cikke (3) bekezdésének b) pontjában említett saját belsőmodell-validálási tesztek eredményei utalnak-e a belső kockázatmérési modell gyengeségeire.

1. Áttekintés

,

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok
  • Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.