6.6 Täiendavad dokumendid

Lisaks jaotistes 6.1–6.5 viidatud teabeühikutele peaksid pädevad asutused tagama, et nad saavad krediidiasutustelt ja investeerimisühingutelt kogu asjakohase täiendava teabe, sh asjakohaste komiteede ja juhtorganite koosolekuprotokollid, mis tõendavad sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi kindlat ülesehitust ja rakendamist. Eelkõige tuleb tagada järgmine teave:

• a. sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi üldise ülesehituse heakskiitmine;
• b. sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi põhielementide heakskiitmine, näiteks üldeesmärkide ja põhieelduste, riski mõõtmise ja hindamise, riskide koondamise, sisemise kapitali, kapitalipaigutuse, kapitali planeerimise, stressistsenaariumide, nende põhieelduste ja tulemuste jne heakskiitmine;
• c. tõend riski- ja kapitaliolukorda, piirangute rikkumist jne käsitlevate arutelude (muudatuste) kohta, sh juhtimistegevuse alased otsused või sõnaselge otsus meetmeid mitte võtta;
• d. näited uute toodete heakskiitmisega tegelevate komiteede (või vastava otsustamisorgani) oluliste otsuste kohta, tõendades, et riski- ja kapitaliprofiili mõju on arvesse võetud;
• e. otsused juhtimistegevuse kohta, mis on seotud sisemise kapitali hinnangutega, nende hinnangute koondamisega ja nende ning olemasoleva sisemise kapitali (praegune ning tulevane olukord) vahelise võrdlusega;
• f. tõend sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi raames stressitestimise arutelude tulemuse ning mis tahes juhtimistegevuse või -tegevusetuse otsuse kohta;
• g. võimaluse korral asutusesisesed enesehindamised, mille puhul saavad krediidiasutused ja investeerimisühingud võimaluse tõendada enda nõuetele vastavuse taset seoses avalikult kättesaadavate riskijuhtimise ja -kontrolli kriteeriumidega, mis mõjutavad sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi.