6.6 Apliecinošā dokumentācija

Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka tās papildus 6.1. – 6.5. iedaļā minētajiem informācijas elementiem saņem no iestādēm visu attiecīgo apliecinošo informāciju, tajā skaitā attiecīgo komiteju un vadības struktūras sanāksmju protokolus, kas pierāda stabilu ICAAP struktūru un īstenošanu, un jo īpaši:

• a. ICAAP vispārējās struktūras apstiprinājumu;
• b. apstiprinājumu tādiem galvenajiem ICAAP elementiem kā vispārējie mērķi un galvenie pieņēmumi, risku mērīšana un novērtēšana, risku apkopošana, iekšējais kapitāls, kapitāla iedalīšana (asignēšana?), kapitāla plānošana, stresa scenāriji, to galvenie pieņēmumi un rezultāti u. c.;
• c. pierādījumu diskusijai par risku un kapitāla situāciju (izmaiņām tajā), ierobežojumu pārkāpumiem utt., ietverot lēmumus par pārvaldības darbībām vai skaidru lēmumu neveikt nekādas darbības;
• d. piemērus svarīgiem jaunu produktu apstiprināšanas komiteju (vai attiecīgo lēmumu pieņemšanas struktūru) lēmumiem, kuri apliecina, ka ir ņemta vērā ietekme uz risku un kapitāla profilu;
• e. lēmumus par pārvaldības darbībām saistībā ar iekšējā kapitāla aplēsēm, to apkopojumiem un to salīdzinājumiem ar pieejamo iekšējo kapitālu (pašreizējo situāciju un nākotnē prognozēto situāciju);
• f. pierādījumu diskusijai par ICAAP spriedzes testēšanas rezultātiem un lēmumam par pārvaldības darbību veikšanu vai neveikšanu;
• g. ja pieejami, iekšējus pašnovērtējumus, kuros iestādes var pamatot pakāpi, kādā tās atbilst publiski pieejamiem kritērijiem, kas attiecas uz risku pārvaldību un kontroli un ietekmē ICAAP .