I jaotis. Sisu, kohaldamisala ja mõisted

1.1. Vastavalt direktiivi 2014/59/EL (pankade finantsseisundi taastamise ja kriisilahenduse direktiiv) artikli 47 lõikele 6² nähakse käesolevates suunistes ette asjaolud, mille korral on artiklis 43 sätestatud kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise vahendi või artiklis 59 sätestatud kapitaliinstrumentide allahindamise või konverteerimise vahendi kasutamisel asjakohane võtta üks järgmistest meetmetest või mõlemad meetmed:

• a) tühistada olemasolevad aktsiad või muud omandiõiguse instrumendid või kanda need üle kohustuste ja nõudeõiguste teisendamises osalevatele võlausaldajatele;
• b) alandada aktsionäride ja muude omandiõiguse instrumentide omanike olemasolevate nõuete väärtust, konverteerides
• (i) krediidiasutuse või investeerimisühingu emiteeritud asjaomased kapitaliinstrumendid vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 59 lõikes 2 osutatud õigusele;
• (ii) kõlblikud kohustused aktsiateks või muudeks kriisilahendusmenetluses oleva krediidiasutuse või investeerimisühingu emiteeritud omandiõiguse instrumentideks vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 63 lõike 1 punktis f osutatud õigusele.

Artikli 47 lõikes 1 nõutakse, et meedet b võib võtta üksnes juhul, kui kooskõlas artikli 36 alusel tehtud hindamisega on kriisilahendusmenetluses oleva krediidiasutuse või investeerimisühingu vara netoväärtus positiivne, ja et konverteerimisel kasutatakse määra, mis oluliselt alandab olemasolevate aktsiavalduste ja muude omandiõiguse instrumentide väärtust.

2. Mõisted

Käesolevates suunistes kasutatakse järgmisi mõisteid:

• (a) „aktsiate tühistamine“ – aktsiad tühistatakse ning aktsionäride majanduslikud nõuded ja muud omandiõigused kustutatakse nende aktsiatega seoses täielikult;
• (b) „aktsiate üleandmine“ – aktsiad või muud omandiõiguse instrumendid antakse üle võlausaldajatele ja algsete aktsionäride tulevased majanduslikud nõuded ja muud omandiõigused kustutatakse nende aktsiatega seoses täielikult;
• (c) „väärtuse alandamine“ – emiteeritakse uued aktsiad või muud omandiõiguse instrumendid ja seeläbi vähendatakse proportsionaalselt praeguste aktsionäride tulevasi majanduslikke nõudeid ja muid õigusi, kuid neid ei pruugita tingimata kustutada. Neile võivad jääda mõned majanduslikud ja halduslikud (hääle-) omandiõigused³ .

3. Reguleerimisala ja kohaldamistasand

Käesolevad suunised on mõeldud kriisilahendusasutustele, kui nad jätkusuutmatuse ilmnemisel kasutavad direktiivi 2014/59/EU artikli 1 punktides b, c või d osutatud krediidiasutuse või investeerimisühingu või üksuse suhtes kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise vahendit või kapitaliinstrumentide allahindamise või konverteerimise õigust.

² Euroopa Parlamendi ja nõukogu 15. mai 2014. aasta direktiiv 2014/59/EL, millega luuakse krediidiasutuste ja investeerimisühingute finantsseisundi taastamise ja kriisilahenduse õigusraamistik (ELT L 173, 12.6.2014, lk 190).

³ Väärtuse alandamist võib kombineerida tühistamise või üleandmisega, mille tulemusel tühistatakse või antakse üle osad, aga mitte kõik aktsiad.