Naslov I – Predmet urejanja, področje uporabe in opredelitev pojmov

1.1. Te smernice v skladu s členom 47(6) Direktive 2014/59/EU (tj. direktivo o sanaciji in reševanju bank ali DSRB)² določajo okoliščine, v katerih bi bilo pri uporabi instrumenta za reševanje s sredstvi upnikov iz člena 43 ali odpisa ali konverzije kapitalskih instrumentov iz člena 59 ustrezno sprejeti enega ali oba od naslednjih ukrepov:

• (a) razveljaviti obstoječe delnice ali druge lastniške instrumente ali jih prenesti na upnike, katerih sredstva so uporabljena za reševanje;
• (b) razvodeneti obstoječe delničarje in druge imetnike lastniških instrumentov zaradi konverzije:
• (i) zadevnih kapitalskih instrumentov, ki jih institucija izda na podlagi pooblastila iz člena 59(2) DSRB, ali
• (ii) kvalificiranih obveznosti v delnice ali druge lastniške instrumente, ki jih izda institucija v postopku reševanja, v skladu s pooblastilom iz točke (f) člena 63(1) DSRB.

Člen 47(1) določa, da je ukrep (b) mogoče sprejeti le, če ima v skladu z vrednotenjem, izvedenim na podlagi člena 36, institucija v postopku reševanja pozitivno neto vrednost sredstev, in da se konverzija opravi po menjalnem razmerju, ki močno razvodeni obstoječe imetništvo delnic in drugih lastniških instrumentov.

2. Opredelitev pojmov

V teh smernicah se uporabljajo naslednje opredelitve pojmov:

• (a) „razveljavitev“ delnic pomeni, da se delnice razveljavijo, gospodarske terjatve in druge lastniške pravice delničarjev v zvezi s temi delnicami pa se v celoti izbrišejo;
• (b) „prenos“ delnic pomeni, da se delnice ali drugi lastniški instrumenti prenesejo na upnike, prihodnje gospodarske terjatve in druge lastniške pravice prvotnih delničarjev v zvezi s temi delnicami pa se izbrišejo;
• (c) „razvodenitev“ pomeni, da se izdajo nove delnice ali drugi lastniški instrumenti, prihodnje gospodarske terjatve in druge pravice obstoječih delničarjev pa se kot take sorazmerno zmanjšajo, vendar ni nujno, da se izbrišejo. Ohranijo lahko nekatere gospodarske in upravne (glasovalne) lastniške pravice³ .

3. Področje in raven uporabe

Te smernice so namenjene organom za reševanje pri uporabi instrumenta za reševanje s sredstvi upnikov ali pooblastila za odpis ali konverzijo ustreznih kapitalskih instrumentov, ko postane poslovanje neuspešno, za institucijo ali subjekt iz člena 1(b), (c) ali (d) Direktive 2014/59/EU.

² Direktiva 2014/59/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 15. maja 2014 o vzpostavitvi okvira za sanacijo ter reševanje kreditnih institucij in investicijskih podjetij (UL L 173, 12.6.2014, str. 190).

³ Razvodenitev je mogoče kombinirati z „razveljavitvijo“ ali „prenosom“ z učinkom, da se razveljavijo ali prenesejo nekatere (vendar ne vse) delnice.