4. Vakaan riskitason mallintaminen yhden vuoden pääomahorisontin aikana voidaan toteuttaa …

Vakaan riskitason mallintaminen yhden vuoden pääomahorisontin aikana voidaan toteuttaa esimerkiksi jäljempänä esitetyn menetelmän pohjalta. Likviditeettihorisonttien aikaisten tappioiden laskennassa laitos voi halutessaan olettaa, että luokituksiin (tai luottoriskimarginaaleihin) sovelletaan välittömiä sokkeja. Tällöin laitoksen ei tarvitse integroida aikavaikutusta: positiot säilyttävät alkuperäiset jäljellä olevat juoksuaikansa kunkin likviditeettihorisontin lopussa; toisin sanoen positiot eivät vanhene. Lisäksi markkinaolosuhteiden mahdollisia muutoksia ei tarvitse ottaa huomioon, kun salkku arvostetaan uudelleen uudelleentasapainotuksen yhteydessä (erityisesti luokitusten mukaiset luottoriskimarginaalit voidaan pitää vakaina). Näin ollen tappioiden laskenta IRC-kehyksessä ei ota huomioon kunkin luottoluokan siirtymis- tai maksukyvyttömyystapahtuman ajankohtaa, ja tuloslaskelma laaditaan vallitsevan tilanteen pohjalta.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.