4. Gli enti devono riflettere l’impatto sull'orizzonte di liquidità dei disallineamenti delle …

Gli enti devono riflettere l’impatto sull'orizzonte di liquidità dei disallineamenti delle scadenze tra posizioni lunghe e corte (per esempio se un CDS scade prima dell'obbligazione sottostante e il default si verifica dopo la scadenza del CDS), se i rischi che ne derivano sono rilevanti. Pertanto, l'ente deve essere in grado di calcolare il conto profitti e perdite tenendo in considerazione gli effetti dei potenziali disallineamenti delle scadenze tra le posizioni lunghe e corte. L'ente deve poter almeno dimostrare che il rischio sopra menzionato non è un rischio rilevante, altrimenti il modello deve tenerne conto.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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