+4. Ohjeet
---+I osasto – Suhteellisuus
------+17. Soveltaessaan näitä ohjeita toimivaltaisten viranomaisten ja sijoituspalveluyritysten on …
------+18. Edellisen kohdan tarkoituksia varten on otettava huomioon erilaiset liiketoimintamallit, joiden …
------+19. Soveltaessaan direktiivin (EU) 2019/2034 26 artiklan 3 kohdassa säädettyä ja näiden ohjeiden 20 …
------+20. Suhteellisuusperiaatteen soveltamiseksi sekä sääntelyvaatimusten ja näiden ohjeiden …
------+21. Sijoituspalveluyrityksillä, jotka ovat oikeushenkilöitä, joita johtaa yksi luonnollinen …
---+II osasto – Ylimmän hallintoelimen ja komiteoiden tehtävät ja kokoonpano
---+1 Ylimmän hallintoelimen tehtävät ja velvollisuudet
------+22. Ylimmällä hallintoelimellä on oltava lopullinen ja kokonaisvastuu sijoituspalveluyrityksestä …
------+23. Ylimmän hallintoelimen tehtävien tulee olla selkeästi määriteltyjä ja liikkeenjohdollisten …
------+24. Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen ja johtotehtäväänsä hoitavan ylimmän …
------+25. Rajoittamatta ylimmälle hallintoelimelle direktiivissä (EU) 2014/65 annettuja tehtäviä ja …
------+26. Kun ylin hallintoelin laatii ja hyväksyy 25 kohdassa lueteltuja seikkoja ja valvoo niiden …
------+27. Ylimmän hallintoelimen tulee valvoa tietojen julkistamista sekä tiedottamista ulkoisille …
------+28. Kaikkien ylimmän hallintoelimen jäsenten tulee olla tietoisia sijoituspalveluyrityksen …
------+29. Ylimmän hallintoelimen jäsen voi olla vastuussa sisäisestä valvontatoiminnosta V osaston 18.1 …
------+30. Ylimmän valvontaelimen tulee valvoa ja säännöllisesti arvioida ja korjata mahdollisia …
------+31. Jos sijoituspalveluyritys on oikeushenkilö, jota johtaa yksi luonnollinen henkilö yrityksen …
---+2 Johtotehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tehtävät
------+32. Johtotehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tulee osallistua aktiivisesti …
------+33. Johtotehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tulee olla vastuussa ylimmän hallintoelimen …
------+34. Käyttäessään harkintavaltaansa ja tehdessään päätöksiä johtotehtäväänsä hoitavan ylimmän …
------+35. Rajoittamatta rahanpesunvastaisen direktiivin (EU) 2015/849 saattamista osaksi kansallista …
---+3 Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tehtävät
------+36. Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen jäsenten tehtäviin tulee kuulua …
------+37. Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen kokoonpanoon tulee kuulua riippumattomia …
------+38. Sovellettavan kansallisen yhtiöoikeuden mukaisesti annettuja velvollisuuksia rajoittamatta …
---+4 Ylimmän hallintoelimen puheenjohtajan tehtävät
------+39. Ylimmän hallintoelimen puheenjohtajan tulee johtaa ylintä hallintoelintä, edistää tehokasta …
------+40. Puheenjohtajan on kannustettava ylintä hallintoelintä avoimeen ja kriittiseen keskusteluun sekä …
------+41. Mikäli puheenjohtajalle sallitaan liikkeenjohdollisia tehtäviä, sijoituspalveluyrityksellä …
------+42. Puheenjohtajan tulee laatia kokousten asialistat ja varmistaa, että strategisten asioiden …
------+43. Ylimmän hallintoelimen puheenjohtajan tulee edistää ylimmän hallintoelimen jäsenten välistä …
---+5 Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen komiteat
---+5.1 Komiteoiden perustaminen
------+44. Sijoituspalveluyrityksiä koskevan direktiivin 28 artiklan mukaisesti ja ellei kansallisessa …
------+45. Jos riskikomiteaa ei perusteta, näiden ohjeiden viittaukset kyseiseen komiteaan on tulkittava …
------+46. Sijoituspalveluyritykset voivat näiden ohjeiden I osastossa esitetyt kriteerit huomioon ottaen …
------+47. Sijoituspalveluyritysten tulee varmistaa selkeä velvollisuuksien ja tehtävien jako …
------+48. Komiteoiden tulee tukea valvontatehtävää omilla erityisalueillaan ja helpottaa vakaan sisäisen …
---+5.2 Komiteoiden kokoonpano
------+49. Kaikkien komiteoiden puheenjohtajana tulee olla liikkeenjohtoon osallistumaton ylimmän …
------+50. Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen riippumattomien jäsenten osallistumisen …
------+51. Jos komiteat on perustettava direktiivin (EU) 2019/2034 tai kansallisen lainsäädännön …
------+52. Riskikomitean tulee muodostua liikkeenjohtoon osallistumattomista, kyseisen …
------+53. Riskikomitean puheenjohtajan on mahdollisuuksien mukaan oltava riippumaton jäsen. Riskikomitean …
---+5.3 Komiteoiden menettelyt
------+54. Komiteoiden tulee säännöllisesti raportoida toiminnastaan valvontatehtäväänsä hoitavalle …
------+55. Komiteoiden tulee tarpeen mukaan olla vuorovaikutuksessa toistensa kanssa. Vuorovaikutuksen …
------+56. Komiteoiden jäsenten tulee osallistua avoimiin ja kriittisiin keskusteluihin, joiden aikana …
------+57. Komiteoiden tulee pitää kirjaa komitean kokousten asialistoista ja tärkeimmistä lopputulemista …
------+58. Mikäli riskikomitea on perustettu, sen tulee vähintään a. saada kaikki oleellinen tieto, jota …
---+5.4 Riskikomitean tehtävät
------+59. Mikäli riskikomitea on perustettu, sen tulee vähintään a. neuvoa ja tukea valvontatehtäväänsä …
------+60. Riskikomitean tulee tehdä yhteistyötä muiden komiteoiden kanssa, jos näiden toimet voivat …
---+III osasto – Hallintokehys
---+6 Organisaatiokehys ja -rakenne
---+6.1 Organisaatiokehys
------+61. Sijoituspalveluyrityksen ylimmän hallintoelimen tulee varmistaa, että sijoituspalveluyrityksen …
------+62. Ylimmän hallintoelimen tulee varmistaa, että sisäisillä valvontatoiminnoilla on asianmukaiset …
------+63. Sijoituspalveluyrityksen rakenne ei saa heikentää ylimmän hallintoelimen mahdollisuuksia valvoa …
------+64. Ylimmän hallintoelimen tulee arvioida, vaikuttavatko ryhmän rakenteessa tapahtuvat olennaiset …
---+6.2 Rakenteen tunteminen
------+65. Ylimmän hallintoelimen on tunnettava ja ymmärrettävä täysin sijoituspalveluyrityksen …
------+66. Ylimmän hallintoelimen on vastattava harkittujen strategioiden ja käytäntöjen hyväksymisestä …
------+67. Ylimmän hallintoelimen on ohjattava sijoituspalveluyrityksen rakennetta ja kehitystä sekä sille …
------+68. Unionissa emoyrityksenä toimivan yrityksen ylimmän hallintoelimen tulee ymmärtää paitsi ryhmän …
------+69. Unionissa emoyrityksenä toimivan yrityksen ylimmän hallintoelimen tulee varmistaa, että ryhmän …
---+6.3 Monimutkaiset rakenteet ja epätavanomaiset tai läpinäkymättömät toimet
------+70. Sijoituspalveluyritysten tulee välttää liian monimutkaisten ja läpinäkymättömien rakenteiden …
------+71. Sijoituspalveluyritysten ei tule missään tapauksessa perustaa läpinäkymättömiä tai tarpeettoman …
------+72. Kun tällaisia rakenteita perustetaan, ylimmän hallintoelimen on ymmärrettävä rakenteet, niiden …
------+73. Sijoituspalveluyritysten tulee dokumentoida päätöksensä ja kyetä perustelemaan ne …
------+74. Ylimmän hallintoelimen on varmistettava, että tällaisten rakenteiden puitteissa tapahtuvan …
------+75. Näitä rakenteita ja toimia sekä sitä, miten niissä noudatetaan lainsäädäntöä ja alan …
------+76. Sijoituspalveluyritysten tulisi toteuttaa tehokkaita riskienhallintatoimenpiteitä, kun ne …
---+7 Organisaatiokehys konsernin yhteydessä
------+77. Direktiivin (EU) 2019/2034 25 artiklan ja asetuksen (EU) 2019/2033 7 artiklan mukaisesti ja …
------+78. Direktiivin (EU) 2019/2034 soveltamisalaan kuuluvan tytäryrityksen ylimmän hallintoelimen tulee …
------+79. Unionissa emoyrityksenä toimivan yrityksen tulee varmistaa konsolidoidulla tasolla, että kaikki …
------+80. Unionissa emoyrityksenä toimivan yrityksen tulee ottaa huomioon kaikkien sen tytäryritysten …
------+81. Unionissa emoyrityksenä toimivan yrityksen ja sen tytäryritysten tulee varmistaa, että …
------+82. Unionissa emoyrityksenä toimivan yrityksen tulee varmistaa, että kolmansiin maihin …
------+83. Direktiivissä 2019/2034/EU vahvistettuja hallinnointivaatimuksia ja näiden ohjeiden säännöksiä …
------+84. Kun sijoituspalveluyritykset laativat käytäntöjä ja dokumentoivat hallinnointi- ja …
---+IV osasto – Riskikulttuuri ja liiketoiminnan menettelytavat
---+8 Riskikulttuuri
------+85. Vakaan, huolellisen ja johdonmukaisen riskikulttuurin tulisi olla keskeinen osa …
------+86. Sijoituspalveluyritysten olisi kehitettävä integroitu ja sijoituspalveluyrityksen laajuinen …
------+87. Sijoituspalveluyritysten tulee kehittää riskikulttuuriaan yrityksen toimia, strategiaa ja …
------+88. Henkilöstön tulee olla täysin tietoisia riskienhallintaan liittyvästä vastuustaan. …
------+89. Vahvan riskikulttuurin tulee sisältää vähintään seuraavat tekijät: a. Johdon tekemät …
---+9 Yrityksen arvot ja menettelytapasäännöt
------+90. Ylimmän hallintoelimen tulee kehittää, vahvistaa, noudattaa ja edistää korkeita eettisiä ja …
------+91. Sijoituspalveluyritysten tulee varmistaa, että henkilöstöön ei kohdistu sukupuoleen, rotuun …
------+92. Sijoituspalveluyrityksen käytäntöjen tulee olla sukupuolineutraaleja. Tämä koskee muun muassa …
------+93. Täytäntöön pannuilla standardeilla olisi pyrittävä parantamaan sijoituspalveluyrityksen …
------+94. Ylimmän hallintoelimen on vahvistettava ja dokumentoitava selkeät toimintalinjaukset siitä …
------+95. Sijoituspalveluyritysten tulee valvoa standardien noudattamista ja varmistaa henkilöstön …
---+10 Eturistiriitoja koskevat käytännöt yrityksen tasolla
------+96. Ylimmän hallintoelimen tulee olla vastuussa sellaisten tehokkaiden käytäntöjen luomisesta …
------+97. Toimenpiteiden, joilla sijoituspalveluyritys hallinnoi tai tarpeen mukaan lieventää …
---+11 Henkilöstön eturistiriitoja koskevat periaatteet
------+98. Ylimmän hallintoelimen tulee olla vastuussa sellaisten tehokkaiden käytäntöjen luomisesta …
------+99. Periaatteiden tavoitteena tulee olla tunnistaa henkilöstön eturistiriidat, joihin sisältyvät …
------+100. Aikaisemmista suhteista johtuvien eturistiriitojen osalta sijoituspalveluyritysten tulisi …
------+101. Käytäntöjen tulisi kattaa ainakin seuraavat tilanteet ja suhteet, joiden perusteella …
------+102. Edellä sanotusta huolimatta sijoituspalveluyritysten tulisi huomioida, että jos henkilöstön …
------+103. Käytännöissä tulisi määritellä prosessit, joiden mukaan voidaan raportoida ja välittää tietoa …
------+104. Käytännöissä tulisi tehdä ero jatkuvalla tavalla hallittavien pysyvien eturistiriitojen ja …
------+105. Käytännöissä tulee määrittää menettelyt, toimenpiteet, dokumentointivaatimukset ja …
------+106. Käytännöissä tulisi erityisesti käsitellä eturistiriitojen riskiä ylimmän hallintoelimen …
------+107. Kun lievennetään ylimmän hallintoelimen jäsenillä tunnistettuja eturistiriitoja …
------+108. Tosiasiallisia tai mahdollisia eturistiriitoja, joista on ilmoitettu sijoituspalveluyrityksen …
------+109. Kaikki tosiasialliset tai mahdolliset ylimmän hallintoelimen tason eturistiriidat, olivatpa ne …
---+11.1 Eturistiriitoja koskevat käytännöt ylimmän hallintoelimen jäsenille ja heidän lähipiirilleen myönnettävien lainojen ja heidän kanssaan tehtävien muiden liiketoimien yhteydessä
------+110. Osana henkilöstön eturistiriitoja koskevia käytäntöjä (11 jakso) ja ylimmän hallintoelimen …
------+111. Sijoituspalveluyritysten tulisi tunnistaa muut sellaiset lähipiiriksi katsottavat ryhmät …
------+112. Eturistiriitakehyksellä tulee varmistaa, että päätökset lainojen myöntämisestä ylimmän …
------+113. Ylimmän hallintoelimen tulee vahvistaa sovellettavat päätöksentekomenettelyt lainojen …
------+114. Osana eturistiriitakehystä ylimmän hallintoelimen tulee määrittää asianmukaiset kynnysarvot …
------+115. Tällaisesta olennaisesta lainasta tai muusta olennaisesta liiketoimesta hyötyvän ylimmän …
------+116. Päättäessään ylimmän hallintoelimen jäsenelle tai hänen lähipiirilleen myönnettävästä lainasta …
------+117. Varmistaakseen eturistiriitoja koskevien käytäntöjen noudattamisen sijoituspalveluyritysten …
---+11.2 Ylimmän hallintoelimen jäsenille ja heidän lähipiirilleen myönnettyjen lainojen dokumentointi ja niitä koskevat lisätiedot
------+118. Direktiivin (EU) 2019/2034 26 artiklan soveltamiseksi sijoituspalveluyritysten on …
------+119. Sijoituspalveluyritysten tulee varmistaa, että kaikki ylimmän hallintoelimen jäsenille ja …
---+12 Sisäiset ilmoitusmenettelyt
------+120. Sijoituspalveluyritysten tulee ottaa käyttöön sisäiset ilmoituskäytännöt ja -menettelyt …
------+121. Eturistiriitojen välttämiseksi henkilöstölle on annettava mahdollisuus ilmoittaa rikkomuksista …
------+122. Ilmoitusmenettelyjen on oltava sijoituspalveluyrityksen koko henkilöstön käytettävissä.
------+123. Henkilöstön ilmoitusmenettelyn kautta antamat tiedot tulee tarvittaessa antaa tiedoksi …
------+124. Sijoituspalveluyritysten tulee varmistaa, että rikkomuksesta ilmoittavaa henkilöä suojataan …
------+125. Sijoituspalveluyritysten tulee myös suojella ilmoituksen kohteena olevaa henkilöä kaikilta …
------+126. Erityisesti sisäisten ilmoitusmenettelyjen tulee a. olla dokumentoituja (esim. henkilöstön …
---+13 Rikkomusten ilmoittaminen toimivaltaisille viranomaisille
------+127. Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin (EU) 2019/2034 22 artiklan mukaisesti luotava …
------+128. Toimivaltaiset viranomaiset voivat kannustaa henkilöstöä pyrkimään käyttämään ensisijaisesti …
---+V osasto – Sisäinen valvontajärjestelmä ja mekanismit
---+14 Sisäisen valvonnan järjestelmä
------+129. Sijoituspalveluyritysten tulee kehittää ja pitää yllä kulttuuria, joka kannustaa positiiviseen …
------+130. Kyseessä olevan sijoituspalveluyrityksen sisäisen valvonnan järjestelmää tulee mukauttaa …
------+131. Sijoituspalveluyritysten tulee panna täytäntöön asianmukaisia prosesseja ja menettelyjä …
------+132. Sisäisen valvonnan järjestelmän tulee kattaa koko organisaatio, mukaan lukien ylimmän …
------+133. Sijoituspalveluyrityksen sisäisen valvonnan järjestelmän tulee varmistaa a. vaikuttava ja …
---+15 Sisäisen valvonnan järjestelmän täytäntöönpano
------+134. Ylimmän hallintoelimen tulee olla vastuussa sisäisen valvonnan järjestelmän, prosessien ja …
------+135. Sijoituspalveluyrityksellä tulee olla selkeä, avoin ja dokumentoitu päätöksentekomenettely ja …
------+136. Sijoituspalveluyritysten tulee tiedottaa käytännöistään, mekanismeistaan ja menettelyistään …
------+137. Sisäisten valvontatoimintojen tulee tarkistaa, että sisäisen valvonnan järjestelmässä …
------+138. Sisäisten valvontatoimintojen tulisi toimittaa ylimmälle hallintoelimelle säännöllisesti …
---+16 Riskinhallintajärjestelmä
------+139. Osana yleistä sisäisen valvonnan järjestelmää sijoituspalveluyrityksillä olisi oltava …
------+140. Sijoituspalveluyrityksen riskienhallintajärjestelmän tulee sisältää käytännöt, menettelyt …
------+141. Sijoituspalveluyrityksen riskienhallintajärjestelmässä on annettava yksityiskohtaiset ohjeet …
------+142. Riskienhallintajärjestelmästä on teetettävä riippumaton sisäinen arviointi esimerkiksi …
------+143. Tunnistettaessa ja mitattaessa tai arvioitaessa riskejä sijoituspalveluyrityksen tulee …
------+144. Niiden on otettava huomioon, että kvantitatiivisten arviointimenettelyjen ja stressitestien …
------+145. Lopullinen vastuu riskinarvioinnista on yksin sijoituspalveluyrityksellä, joten sen on …
------+146. Sijoituspalveluyritysten tulisi olla täysin tietoisia mallien ja mittarien rajoituksista, ja …
------+147. Sijoituspalveluyritysten omien arvioiden lisäksi ne voivat käyttää ulkoisia riskiarviointeja …
------+148. Sijoituspalveluyritykseen on perustettava säännöllinen ja avoin raportointijärjestelmä, jonka …
------+149. Riskejä ja riskistrategiaa koskeva tehokas viestintä ja tietoisuus ovat ratkaisevia koko …
---+17 Sisäisen valvonnan toiminnot
------+150. Sisäisen valvonnan toimintojen tulee sisältää tehokas ja pysyvä sisäisten sääntöjen …
------+151. Jos sijoituspalveluyritys ei perusta riskienhallintatoimintoa tai sisäisen tarkastuksen …
------+152. Rajoittamatta direktiivin (EU) 2015/849 täytäntöönpanevan kansallisen lainsäädännön …
---+17.1 Sisäisten valvontatoimintojen päälliköt
------+153. Sisäisten valvontatoimintojen päälliköiden tehtävät tulee perustaa sopivalle hierarkian …
------+154. Tarvittaessa sisäisten valvontatoimintojen päälliköillä tulee olla suora yhteys …
------+155. Sijoituspalveluyrityksillä tulee olla käytössään dokumentoidut menettelyt sisäisen …
---+17.2 Sisäisten valvontatoimintojen riippumattomuus
------+156. Sisäisiä valvontatoimintoja voidaan pitää riippumattomina, jos ne täyttävät seuraavat …
---+17.3 Sisäisten valvontatoimintojen resurssit
------+157. Sisäisillä valvontatoiminnoilla tulee olla riittävät resurssit. Ottaen huomioon I osastossa …
------+158. Sisäisten valvontatoimintojen käytettävissä on oltava asianmukaiset tietojärjestelmät ja …
---+18 Riskienhallintatoiminto
------+159. Riskienhallintatoiminnon on katettava koko sijoituspalveluyritys. Riskienhallintatoiminnolla …
------+160. Riskienhallintatoiminnolla tulee olla tarvittaessa suora yhteys valvontatehtäväänsä hoitavaan …
------+161. Riskienhallintatoiminnolla tulee olla pääsy kaikkiin liiketoiminta-alueisiin ja muihin …
------+162. Riskienhallintatoiminnon henkilöstöllä tulee olla riittävät tiedot, taidot ja asiantuntemus …
------+163. Riskienhallintatoiminnolla tulee olla sijoituspalveluyrityksen organisaatiossa keskeinen …
------+164. Konsernin tapauksessa unionissa emoyrityksenä toimivan yrityksen riskienhallintatoiminnon …
------+165. Riskienhallintatoiminnon on tarjottava riippumattomasti asiaankuuluvia tietoja, analyyseja ja …
---+18.1 Riskienhallintatoiminnon riskistrategiaan ja päätöksentekoon liittyvät tehtävät
------+166. Riskienhallintatoiminnon tulee osallistua aktiivisesti aikaisessa vaiheessa …
------+167. Riskienhallintatoiminnon on päätöksentekomenettelyihin osallistumalla varmistettava, että …
---+18.2 Riskienhallintatoiminnon olennaisiin muutoksiin liittyvät tehtävät
------+168. Ennen kuin prosessien tai järjestelmien olennaisiin muutoksiin tai poikkeuksellisiin …
------+169. Riskienhallintatoiminnon on arvioitava, kuinka tunnistetut riskit voivat vaikuttaa …
---+18.3 Riskienhallintatoiminnon riskien tunnistamista, mittaamista, arvioimista, hallitsemista, lieventämistä, valvomista ja raportointia koskevat tehtävät
------+170. Riskienhallintatoiminnon tulee varmistaa, että käytössä on asianmukainen …
------+171. Riskienhallintatoiminnon tulee varmistaa, etteivät tunnistaminen ja arviointi perustu …
------+172. Riskienhallintatoiminnon tulee varmistaa, että lähipiiriliiketoimet arvioidaan ja että niiden …
------+173. Riskienhallintatoiminnon tulee varmistaa, että liiketoimintayksiköt valvovat kaikkia …
------+174. Riskienhallintatoiminnon on seurattava säännöllisesti sijoituspalveluyrityksen tosiasiallista …
------+175. Riskienhallintatoiminnon on analysoitava kehityssuuntauksia ja tunnistettava olosuhteiden ja …
------+176. Riskienhallintatoiminnon on arvioitava tapoja, joilla riskejä voidaan lieventää. Ylimmälle …
---+18.4 Riskienhallintatoiminnon riskirajoihin liittyvät tehtävät
------+177. Riskienhallintatoiminnon on arvioitava riippumattomasti riskinottohalun tai riskirajojen …
------+178. Riskienhallintatoiminnon keskeisenä tehtävänä on varmistaa, että sen suositusten perusteella …
---+18.5 Riskienhallintatoiminnon päällikkö
------+179. Mahdollinen riskienhallintatoiminnon päällikkö vastaa kattavien ja ymmärrettävien riskejä …
------+180. Riskienhallintatoiminnon päälliköllä on oltava riittävä asiantuntemus, riippumattomuus ja …
------+181. Riskienhallintatoiminnon päällikön tulee kyetä kyseenalaistamaan sijoituspalveluyrityksen …
------+182. Sijoituspalveluyritysten tulee luoda vahvistetut menettelyt sellaisten päätösten tekemiselle …
---+19 Säännösten noudattamista valvova toiminto
------+183. Sijoituspalveluyritysten tulisi perustaa pysyvä ja tehokas säännösten noudattamista valvova …
------+184. Säännösten noudattamista valvovan päällikön tehtävät voidaan ottaen huomioon I osastossa …
------+185. Säännösten noudattamista valvovan toiminnon henkilöstöllä tulee olla riittävät tiedot, taidot …
------+186. Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tulee valvoa asianmukaisesti …
------+187. Säännösten noudattamista valvovan toiminnon tulee neuvoa ylintä hallintoelintä niissä …
------+188. Säännösten noudattamista valvovan toiminnon tulee varmistaa, että säännösten noudattamista …
------+189. Sijoituspalveluyritysten tulee ryhtyä asianmukaisiin toimiin sellaista sisäistä tai ulkoista …
------+190. Sijoituspalveluyritysten tulee varmistaa, että niiden tytäryritykset ja sivuliikkeet ryhtyvät …
---+20 Sisäisen tarkastuksen toiminto
------+191. Mahdollisen sisäisen tarkastuksen toiminnon tulee olla riippumaton, ja sillä tulee olla …
------+192. Sisäisen tarkastuksen toiminnon tulee olla tarkastetuista toimista riippumaton. Sisäisen …
------+193. Sisäisen tarkastuksen toiminnon tulee riskinoton määrään suhteutettua lähestymistapaa …
------+194. Sisäisen tarkastuksen toiminnon ei tule olla osallisena erityisten sisäisen valvonnan …
------+195. Sisäisen tarkastuksen toiminnon tulee arvioida, onko sijoituspalveluyrityksen 15 jaksossa …
------+196. Sisäisen tarkastuksen toiminnon on todennettava erityisesti sijoituspalveluyrityksen …
------+197. Sisäisen tarkastuksen toiminnolla tulee olla esteetön sijoituspalveluyrityksen laajuinen pääsy …
------+198. Sisäisen tarkastuksen toiminnon tulee noudattaa alan kansallisia ja kansainvälisiä …
------+199. Sisäistä tarkastustoimintaa on toteutettava tarkastussuunnitelman ja yksityiskohtaisen …
------+200. Sisäinen tarkastussuunnitelma tulee laatia vähintään kerran vuodessa vuosittaisten sisäisen …
------+201. Kaikki tarkastuksen perusteella tehtävät suositukset on asetettava viralliseen seurantaan …
---+VI osasto – Liiketoiminnan jatkuvuuden hallinta
------+202. Sijoituspalveluyritysten on laadittava luotettava liiketoiminnan jatkuvuuden hallintaa ja …
------+203. Sijoituspalveluyritykset voivat perustaa erityisen riippumattoman liiketoiminnan jatkuvuuden …
------+204. Sijoituspalveluyrityksen liiketoiminta on riippuvainen useista kriittisistä resursseista …
------+205. Luotettavan liiketoiminnan jatkuvuuden hallintasuunnitelman luomiseksi …
------+206. Edellä mainitun analyysin perusteella sijoituspalveluyrityksen on laadittava a. …
------+207. Varautumissuunnitelma, liiketoiminnan jatkuvuutta koskeva suunnitelma ja palautumissuunnitelma …
---+VII osasto – Avoimuus
------+208. Strategioista, käytännöistä ja menettelyistä on tiedotettava asianomaiselle henkilöstölle koko …
------+209. Ylimmän hallintoelimen on tiedotettava henkilöstölle selkeästi ja johdonmukaisesti …
------+210. Mikäli toimivaltaiset viranomaiset edellyttävät emoyrityksiltä direktiivin (EU) 2019/2034 44 …
------+211. Julkaisun tulisi sisältää vähintään a. yleisesitys sijoituspalveluyrityksen sisäisestä …

4. Ohjeet

4. Ohjeet

1. Yleiskatsaus

,
I osasto – Suhteellisuus

I osasto – Suhteellisuus
II osasto – Ylimmän hallintoelimen ja komiteoiden tehtävät ja kokoonpano

II osasto – Ylimmän hallintoelimen ja komiteoiden tehtävät ja kokoonpano
1 Ylimmän hallintoelimen tehtävät ja velvollisuudet

1 Ylimmän hallintoelimen tehtävät ja velvollisuudet
2 Johtotehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tehtävät

2 Johtotehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tehtävät
3 Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tehtävät

3 Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tehtävät
4 Ylimmän hallintoelimen puheenjohtajan tehtävät

4 Ylimmän hallintoelimen puheenjohtajan tehtävät
5 Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen komiteat

5 Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen komiteat
5.1 Komiteoiden perustaminen

5.1 Komiteoiden perustaminen
5.2 Komiteoiden kokoonpano

5.2 Komiteoiden kokoonpano
5.3 Komiteoiden menettelyt

5.3 Komiteoiden menettelyt
5.4 Riskikomitean tehtävät

5.4 Riskikomitean tehtävät
III osasto – Hallintokehys

III osasto – Hallintokehys
6 Organisaatiokehys ja -rakenne

6 Organisaatiokehys ja -rakenne
6.1 Organisaatiokehys

6.1 Organisaatiokehys
6.2 Rakenteen tunteminen

6.2 Rakenteen tunteminen
6.3 Monimutkaiset rakenteet ja epätavanomaiset tai läpinäkymättömät toimet

6.3 Monimutkaiset rakenteet ja epätavanomaiset tai läpinäkymättömät toimet
7 Organisaatiokehys konsernin yhteydessä

7 Organisaatiokehys konsernin yhteydessä
IV osasto – Riskikulttuuri ja liiketoiminnan menettelytavat

IV osasto – Riskikulttuuri ja liiketoiminnan menettelytavat
8 Riskikulttuuri

8 Riskikulttuuri
9 Yrityksen arvot ja menettelytapasäännöt

9 Yrityksen arvot ja menettelytapasäännöt
10 Eturistiriitoja koskevat käytännöt yrityksen tasolla

10 Eturistiriitoja koskevat käytännöt yrityksen tasolla
11 Henkilöstön eturistiriitoja koskevat periaatteet

11 Henkilöstön eturistiriitoja koskevat periaatteet
11.1 Eturistiriitoja koskevat käytännöt ylimmän hallintoelimen jäsenille ja heidän lähipiirilleen myönnettävien lainojen ja heidän kanssaan tehtävien muiden liiketoimien yhteydessä

11.1 Eturistiriitoja koskevat käytännöt ylimmän hallintoelimen jäsenille ja heidän lähipiirilleen myönnettävien lainojen ja heidän kanssaan tehtävien muiden liiketoimien yhteydessä
11.2 Ylimmän hallintoelimen jäsenille ja heidän lähipiirilleen myönnettyjen lainojen dokumentointi ja niitä koskevat lisätiedot

11.2 Ylimmän hallintoelimen jäsenille ja heidän lähipiirilleen myönnettyjen lainojen dokumentointi ja niitä koskevat lisätiedot
12 Sisäiset ilmoitusmenettelyt

12 Sisäiset ilmoitusmenettelyt
13 Rikkomusten ilmoittaminen toimivaltaisille viranomaisille

13 Rikkomusten ilmoittaminen toimivaltaisille viranomaisille
V osasto – Sisäinen valvontajärjestelmä ja mekanismit

V osasto – Sisäinen valvontajärjestelmä ja mekanismit
14 Sisäisen valvonnan järjestelmä

14 Sisäisen valvonnan järjestelmä
15 Sisäisen valvonnan järjestelmän täytäntöönpano

15 Sisäisen valvonnan järjestelmän täytäntöönpano
16 Riskinhallintajärjestelmä

16 Riskinhallintajärjestelmä
17 Sisäisen valvonnan toiminnot

17 Sisäisen valvonnan toiminnot
17.1 Sisäisten valvontatoimintojen päälliköt

17.1 Sisäisten valvontatoimintojen päälliköt
17.2 Sisäisten valvontatoimintojen riippumattomuus

17.2 Sisäisten valvontatoimintojen riippumattomuus
17.3 Sisäisten valvontatoimintojen resurssit

17.3 Sisäisten valvontatoimintojen resurssit
18 Riskienhallintatoiminto

18 Riskienhallintatoiminto
18.1 Riskienhallintatoiminnon riskistrategiaan ja päätöksentekoon liittyvät tehtävät

18.1 Riskienhallintatoiminnon riskistrategiaan ja päätöksentekoon liittyvät tehtävät
18.2 Riskienhallintatoiminnon olennaisiin muutoksiin liittyvät tehtävät

18.2 Riskienhallintatoiminnon olennaisiin muutoksiin liittyvät tehtävät
18.3 Riskienhallintatoiminnon riskien tunnistamista, mittaamista, arvioimista, hallitsemista, lieventämistä, valvomista ja raportointia koskevat tehtävät

18.3 Riskienhallintatoiminnon riskien tunnistamista, mittaamista, arvioimista, hallitsemista, lieventämistä, valvomista ja raportointia koskevat tehtävät
18.4 Riskienhallintatoiminnon riskirajoihin liittyvät tehtävät

18.4 Riskienhallintatoiminnon riskirajoihin liittyvät tehtävät
18.5 Riskienhallintatoiminnon päällikkö

18.5 Riskienhallintatoiminnon päällikkö
19 Säännösten noudattamista valvova toiminto

19 Säännösten noudattamista valvova toiminto
20 Sisäisen tarkastuksen toiminto

20 Sisäisen tarkastuksen toiminto
VI osasto – Liiketoiminnan jatkuvuuden hallinta

VI osasto – Liiketoiminnan jatkuvuuden hallinta
VII osasto – Avoimuus

VII osasto – Avoimuus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/