55. Le système informatique et le système de transactions devraient être en mesure d’enregistrer le …

Le système informatique et le système de transactions devraient être en mesure d’enregistrer le profil de révision des taux, les caractéristiques des taux d’intérêt (y compris les écarts) et les caractéristiques des options des produits, afin de rendre possible la mesure du risque de décalage, du risque de base et du risque d’option. Le système de transactions devrait notamment être en mesure de réunir des informations détaillées sur les dates de révision des taux d’une transaction particulière, le type ou l’indice de taux d’intérêt, les éventuelles options (y compris le remboursement ou le rachat anticipé) et les frais se rapportant à l’exercice de ces options. Les systèmes utilisés pour mesurer l’IRRBB devraient être en mesure de rendre compte des caractéristiques en matière d’IRRBB de tous les produits. Les systèmes devraient également rendre possible la séparation de l’incidence de chaque instrument et portefeuille de l’IRRBB au niveau de risque du portefeuille bancaire.

1. Vue d’ensemble

1.1 Références

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

3. Normes associées

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