Članak 8. Procjena internog upravljanja i nadzora institucije u odnosu na jedinicu za kontrolu rizika

(a)

potpuno odvojena i neovisna o osoblju i upravljačkim funkcijama odgovornima za organizacijske jedinice za trgovanje;

(b)

propisno zastupljena u tijelima institucije odgovornima za donošenje odluka i uključena u postupak odlučivanja kad su na dnevnom redu neke od sljedećih tema:

(c)

primjerena, razmjerna veličini institucije i rizicima poslovanja i ima li dovoljno resursa potrebnih za učinkovito obavljanje svojih poslova;

(d)

ima dovoljno iskusnog, kvalificiranog i osposobljenog osoblja za sve relevantne aktivnosti za učinkovito upravljanje rizicima internog modela te za praćenje i ispitivanje poslovanja drugih jedinica, osobito poslovnih jedinica za trgovanje;

(e)

odgovorna za rezultate izračuna koji se temelje na internom modelu za mjerenje rizika i internom modelu za rizik nastanka statusa neispunjavanja obveza.

(a)

jedinica za kontrolu rizika sastoji se od jedne ili više zasebnih organizacijskih struktura u organizacijskoj shemi institucije;

(b)

voditelji jedinice ili jedinica za kontrolu rizika viši su rukovoditelji institucije;

(c)

osoblje i više rukovodstvo odgovorno za jedinicu za kontrolu rizika ne snose odgovornost za poslovne aktivnosti trgovanja;

(d)

viši rukovoditelji jedinice za kontrolu rizika i oni odgovorni za organizacijske jedinice za trgovanje imaju različite linije izvještavanja upravljačkog tijela institucije;

(e)

varijabilni primici osoblja i višeg rukovodstva odgovornog za jedinicu za kontrolu rizika nisu povezani s obavljanjem poslova organizacijskih jedinica za trgovanje pod njihovim nadzorom na način da bi to ometalo ili ograničavalo njihovu neovisnost.

(a)

dokumentirano stajalište jedinice za kontrolu rizika kad upravljačko tijelo ili relevantni odbor strukture internog odbora raspravljaju o nekoj od tema iz stavka 1. točke (b);

(b)

zapisnik upravljačkog tijela institucije ili relevantnog odbora strukture internog odbora i mjere koje su u njemu navedene;

(c)

izvješća jedinice za kontrolu rizika o internim ograničenjima pozicija i sve odluke o prekoračenju ograničenja;

(d)

informacije dobivene od osoblja i višeg rukovodstva institucije, ovisno o slučaju.