Articolo 8 Valutazione della governance e della sorveglianza interne dell’ente in relazione all’unità di controllo del rischio

a)

sia completamente autonoma e indipendente dal personale e dalle funzioni di gestione responsabili delle aree di business delle attività di negoziazione;

b)

sia debitamente rappresentata presso gli organi decisionali dell’ente e partecipi al processo decisionale in cui è inserita all’ordine del giorno una delle seguenti questioni:

c)

sia adeguata, proporzionata alle dimensioni dell’ente e ai rischi dell’attività e disponga delle risorse necessarie per svolgere efficacemente i suoi compiti;

d)

disponga di personale sufficientemente esperto, qualificato e formato al fine di svolgere tutte le attività pertinenti per un’efficace gestione dei rischi del modello interno e per monitorare e passare al vaglio le azioni di altre unità, in particolare delle unità operative di negoziazione;

e)

sia responsabile dell’esito dei calcoli basati sul modello interno di misurazione del rischio e sul modello interno di rischio di default.

a)

l’unità di controllo del rischio è composta da una o più strutture organizzative distinte nell’organigramma dell’ente;

b)

i responsabili dell’unità o delle unità di controllo del rischio fanno parte dell’alta dirigenza dell’ente;

c)

il personale e l’alta dirigenza responsabili dell’unità di controllo del rischio non sono responsabili di alcuna attività di negoziazione;

d)

gli alti dirigenti dell’unità di controllo del rischio e i responsabili delle aree di business hanno diverse linee di reporting verso l’organo di amministrazione dell’ente;

e)

la remunerazione variabile del personale e degli alti dirigenti responsabili dell’unità di controllo del rischio non è collegata all’esecuzione dei compiti relativi alle aree di business delle attività di negoziazione sottoposti alla loro vigilanza in modo da ostacolarne o impedirne l’indipendenza.

a)

del parere documentato dell’unità di controllo del rischio quando l’organo di amministrazione o il comitato pertinente della struttura di comitati interni discute una delle questioni di cui al paragrafo 1, lettera b);

b)

dei verbali dell’organo di amministrazione dell’ente o del comitato pertinente della struttura di comitati interni, e degli ambiti d’azione ivi contenuti;

c)

delle relazioni dell’unità di controllo del rischio sui limiti di posizione interni e delle eventuali decisioni in merito alle violazioni dei limiti;

d)

delle informazioni fornite dal personale e dall’alta dirigenza dell’ente, se del caso.