Artigo 8.o Avaliação do governo interno e do acompanhamento da instituição em relação à unidade de controlo de riscos

a)

É totalmente distinta e independente do pessoal e das funções de gestão responsáveis pelas áreas de negociação;

b)

Está devidamente representada nos órgãos de decisão da instituição e participa no processo de tomada de decisão quando uma das seguintes questões está inscrita na ordem de trabalhos:

c)

É adequada, proporcional à dimensão da instituição e aos riscos da atividade e dispõe dos recursos necessários para desempenhar as suas funções de forma eficaz;

d)

Dispõe de pessoal suficientemente experiente, qualificado e formado para realizar todas as atividades relevantes para a gestão eficaz dos riscos do modelo interno e para acompanhar e contestar as ações de outras unidades, em especial das unidades de negociação;

e)

É responsável pelo resultado dos cálculos baseados no modelo interno de medição do risco e no modelo interno de risco de incumprimento.

a)

A unidade de controlo de riscos é composta por uma ou mais estruturas organizacionais distintas presentes no organograma da instituição;

b)

Os chefes da(s) unidade(s) de controlo dos riscos são quadros superiores da instituição;

c)

O pessoal e os quadros superiores responsáveis pela unidade de controlo de riscos não são responsáveis por quaisquer atividades de negociação;

d)

Os quadros superiores da unidade de controlo de riscos e os responsáveis pelas áreas de atividade têm diferentes linhas de reporte para o órgão de administração da instituição;

e)

A remuneração variável dos membros do pessoal e dos quadros superiores responsáveis pela unidade de controlo de riscos não está ligada ao desempenho das tarefas relacionadas com as áreas de negociação sob a sua supervisão de uma forma que comprometa ou impeça a sua independência.

a)

A opinião documentada da unidade de controlo de riscos, sempre que o órgão de administração ou o comité pertinente da estrutura interna de comités debata qualquer uma das questões referidas no n.o 1, alínea b);

b)

As atas do órgão de administração da instituição ou do comité pertinente da estrutura interna de comités, bem como os pontos de ação nela refletidos;

c)

Os relatórios da unidade de controlo de risco sobre os limites internos de posição e quaisquer decisões relativas a infrações aos limites;

d)

Informações fornecidas pelo pessoal e pela direção de topo da instituição, se for caso disso.