Articolul 8 Evaluarea cadrului de administrare și a supravegherii instituției în raport cu unitatea de control al riscului

(a)

este complet separată și independentă de personalul și de funcțiile de conducere responsabile cu domeniile activității de tranzacționare;

(b)

este reprezentată în mod corespunzător în organele decizionale ale instituției și este implicată în procesul decizional în cazul în care, pe ordinea de zi, se află oricare dintre următoarele aspecte:

(c)

este adecvată, proporțională cu dimensiunea instituției și cu riscurile activității desfășurate și dispune de resursele necesare pentru a-și îndeplini sarcinile în mod eficace;

(d)

dispune de personal suficient de experimentat, calificat și instruit pentru a întreprinde toate activitățile relevante pentru gestionarea eficace a riscurilor modelului intern și pentru monitorizarea și contestarea acțiunilor altor unități, în special ale unităților operaționale de tranzacționare;

(e)

este responsabilă pentru rezultatul calculelor bazate pe modelul intern de măsurare a riscurilor și pe modelul intern pentru riscul de nerambursare.

(a)

unitatea de control al riscului este compusă din una sau mai multe structuri organizaționale distincte în organigrama instituției;

(b)

șefii unității sau ai unităților de control al riscului sunt cadre de conducere de nivel superior ale instituției;

(c)

personalul și conducerea superioară responsabile pentru unitatea de control al riscului nu sunt responsabile pentru nicio activitate de tranzacționare;

(d)

sunt instituite linii de raportare diferite către organul de conducere al instituției pentru cadrele de conducere de nivel superior ale unității de control al riscului și cele responsabile pentru domeniile de activitate;

(e)

remunerația variabilă a personalului și a conducerii superioare responsabile pentru unitatea de control al riscului nu este legată de îndeplinirea sarcinilor care vizează domeniile activității de tranzacționare aflate sub supravegherea lor într-un mod care să le împiedice sau să le obstrucționeze independența.

(a)

punctul de vedere documentat al unității de control al riscului atunci când fie organul de conducere, fie comitetul relevant al structurii de comitete interne discută oricare dintre aspectele menționate la alineatul (1) litera (b);

(b)

procesele-verbale ale organului de conducere al instituției sau ale comitetului relevant al structurii de comitete interne și punctele de acțiune reflectate în acestea;

(c)

rapoartele unității de control al riscului cu privire la limitele interne ale pozițiilor și orice decizii privind încălcarea limitelor;

(d)

informațiile furnizate de personalul și de conducerea superioară a instituției, după caz.