+8 straipsnis Įstaigos vidaus valdymo ir priežiūros, susijusios su rizikos kontrolės padaliniu, vertinimas
---+8 straipsnis 1
---+8 straipsnis 2
---+8 straipsnis 3

8 straipsnis Įstaigos vidaus valdymo ir priežiūros, susijusios su rizikos kontrolės padaliniu, vertinimas

1. Apžvalga

,
8 straipsnis 1

1.   Vertindamos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bi straipsnio 1 dalies b punkte nurodytą įstaigos vidaus valdymą ir priežiūrą, susijusią su rizikos kontrolės padaliniu, kompetentingos institucijos patikrina, ar tas rizikos kontrolės padalinys:

a)

yra visiškai atskiras ir nepriklausomas nuo darbuotojų ir valdymo funkcijas vykdančių asmenų, atsakingų už prekybos veiklos sritis;

b)

yra tinkamai atstovaujamas institucijos sprendimus priimančiuose organuose ir dalyvauja sprendimų priėmimo procese, kai darbotvarkėje numatyti bet kurie iš šių klausimų:

i)

naujų rinkos rizikos vertinimo metodikų ir bet kokių esamų metodikų pakeitimų patvirtinimas;

ii)

prekybos operacijų sąrašo sudarymo patvirtinimas;

iii)

rizikos kontrolės padalinio kompetencijai priklausančių ataskaitų ir aprašų tvirtinimas arba atnaujinimas;

iv)

priimtino rizikos lygio nustatymas;

v)

vidaus ribų struktūros nustatymas ir reguliarus atnaujinimas;

vi)

ribų pažeidimų patvirtinimas;

vii)

naujų produktų ar naujų verslo linijų patvirtinimas;

viii)

rizikos tikslais naudojamų kainodaros modelių patvirtinimas;

ix)

testavimo nepalankiausiomis sąlygomis programų patvirtinimas;

x)

su rizikos valdymo priemonėmis susijusių IT infrastruktūros sistemų patvirtinimas;

c)

yra tinkamas, proporcingas įstaigos dydžiui ir verslo rizikai ir turi savo užduotims veiksmingai vykdyti būtinų išteklių;

d)

turi pakankamai patyrusių, kvalifikuotų ir parengtų darbuotojų, kad galėtų vykdyti visą atitinkamą veiklą, susijusią su veiksmingu vidaus modelio rizikos valdymu ir kitų padalinių, visų pirma prekybos veiklos padalinių, veiksmų stebėsena ir ginčijimu;

e)

yra atsakingas už vidaus rizikos valdymo modeliu ir įsipareigojimų neįvykdymo rizikos nustatymo vidaus modeliu grindžiamų skaičiavimų rezultatus.
8 straipsnis 2

2.   Taikydamos 1 dalies a punktą kompetentingos institucijos patikrina, ar:

a)

rizikos kontrolės padalinį sudaro viena ar daugiau atskirų organizacinių struktūrų įstaigos organizacinėje schemoje;

b)

rizikos kontrolės padalinio ar padalinių vadovai yra įstaigos vyresnieji vadovai;

c)

už rizikos kontrolės padalinį atsakingi darbuotojai ir vyresnioji vadovybė neatsako už jokią prekybos veiklą;

d)

rizikos kontrolės padalinio vyresnieji vadovai ir asmenys, atsakingi už veiklos sritis, su įstaigos valdymo organu yra susiję skirtingais atskaitomybės ryšiais;

e)

už rizikos kontrolės padalinį atsakingų darbuotojų ir vyresniosios vadovybės kintamasis atlygis nėra susietas su užduočių, susijusių su jų prižiūrimomis prekybos veiklos sritimis, vykdymu taip, kad tai trukdytų ar turėtų neigiamą poveikį jų nepriklausomumui.
8 straipsnis 3

3.   Taikydamos 1 dalies b punktą kompetentingos institucijos atsižvelgia į:

a)

dokumentuotą rizikos kontrolės padalinio nuomonę, kai valdymo organas arba atitinkamas vidaus komitetų struktūrai priklausantis komitetas aptaria bet kuriuos 1 dalies b punkte nurodytus klausimus;

b)

įstaigos valdymo organo arba atitinkamo vidaus komitetų struktūrai priklausančio komiteto protokolus ir juose nurodytus veiksmus;

c)

rizikos kontrolės padalinio ataskaitas dėl vidaus pozicijų ribų ir bet kokius sprendimus dėl ribų pažeidimų;

d)

įstaigos darbuotojų ir vyresniosios vadovybės pateiktą informaciją, kai tinkama.

Taikydamos b punktą kompetentingos institucijos įvertina rizikos kontrolės padalinio įsitraukimo laipsnį, kai įstaigos valdymo organas arba atitinkamas vidaus komitetų struktūrai priklausantis komitetas aptaria bet kuriuos 1 dalies b punkte nurodytus klausimus. Kompetentingos institucijos nustato atvejus, kai rizikos kontrolės padalinio nuomonė ir galutinis valdymo organo arba atitinkamo vidaus komitetų struktūrai priklausančio komiteto sprendimas išsiskiria.

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

Reikalavimai

3. Susiję standartai

Standartai
  • Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.