+67. cikk Külföldi jogi személyek és külföldi jogi konstrukciók
---+67. cikk (1)
---+67. cikk (2)
---+67. cikk (3)
---+67. cikk (4)
---+67. cikk (5)
---+67. cikk (6)
---+67. cikk (7)
---+67. cikk (8)

67. cikk Külföldi jogi személyek és külföldi jogi konstrukciók

1. Áttekintés

,
67. cikk (1)

Az Unión kívül létrehozott jogi személyeknek, és az Unión kívül igazgatott vagy az Unión kívül tartózkodási hellyel rendelkező vagy ott letelepedett kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciók vagyonkezelőinek vagy – hasonló jogi konstrukció esetén – a vagyonkezelői pozícióval egyenértékű pozíciót betöltő személyeknek be kell nyújtaniuk a 62. cikk szerinti, tényleges tulajdonlásra vonatkozó információkat a tagállam központi nyilvántartásába, amennyiben:

a) 

üzleti kapcsolatot létesítenek egy kötelezett szolgáltatóval;

b) 

közvetlenül vagy közvetítőkön keresztül ingatlan vagyontárgyat szereznek az Unióban;

c) 

alkalmi ügylet keretében közvetlenül vagy közvetítőkön keresztül a 3. cikk 3. pontjának f) és j) alpontjában említettek szerinti valamely kereskedő személytől megszerzik az alábbi áruk bármelyikét:

i. 

olyan nem kereskedelmi célú gépjárművek, amelyek értéke legalább 250 000  EUR vagy azzal egyenértékű, hazai pénznemben kifejezett összeg;

ii. 

olyan nem kereskedelmi célú vízi járművek, amelyek értéke legalább 7 500 000 EUR vagy azzal egyenértékű, hazai pénznemben kifejezett összeg;

iii. 

olyan nem kereskedelmi célú légi járművek, amelyek értéke legalább 7 500 000  EUR vagy azzal egyenértékű, hazai pénznemben kifejezett összeg;

d) 

részükre az Unióban valamely ajánlatkérő szerv árura vagy szolgáltatásra, vagy koncesszióra vonatkozó közbeszerzési szerződést ítél oda;
67. cikk (2)

Az (1) bekezdés a) pontjától eltérve, amennyiben az Unión kívül létrehozott jogi személyek üzleti kapcsolatot létesítenek egy kötelezett szolgáltatóval, csak akkor kötelesek a tényleges tulajdonlásra vonatkozó információkat benyújtani a központi nyilvántartásba, ha:

a) 

olyan kötelezett szolgáltatóval létesítenek üzleti kapcsolatot, amely közepes-magas vagy magas pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatokat hordoz az érintett tagállam által elvégzett, az (EU) 2024/1640 irányelv 7. és 8. cikkében említett uniós szintű kockázatértékelés vagy a nemzeti kockázatértékelés szerint; vagy

b) 

az uniós szintű kockázatértékelés, vagy az érintett tagállam nemzeti kockázatértékelése arra a megállapításra jut, hogy a jogi személy kategóriája, vagy adott esetben az ágazat, amelyben az Unión kívül létrehozott jogi személy működik, közepes-magas vagy magas pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatokat hordoz.
67. cikk (3)

A tényleges tulajdonlásra vonatkozó információhoz mellékelni kell egy nyilatkozatot arról, hogy az említett tevékenységek közül melyikre vonatkozóan kerül az információ benyújtásra, valamint bármely vonatkozó dokumentumot, továbbá az információkat az alábbiak szerint kell benyújtani:

a) 

az (1) bekezdés a) pontjában említett esetekben az üzleti kapcsolat létesítése előtt;

b) 

az (1) bekezdés b) és c) pontjában említett esetekben az adásvétel létrejötte előtt;

c) 

az (1) bekezdés d) pontjában említett esetekben a szerződés aláírása előtt.
67. cikk (4)
Az (1) bekezdés a) pontjának alkalmazásában a kötelezett szolgáltatóknak tájékoztatniuk kell a jogi személyeket abban az esetben, ha a (2) bekezdésben meghatározott feltételek teljesülnek, és kérniük kell a nyilvántartásba vételre vonatkozó igazolást, vagy a központi nyilvántartásban rögzített, a tényleges tulajdonlásra vonatkozó információk kivonatát az üzleti kapcsolat létesítéséhez vagy az alkalmi ügylet lebonyolításához.
67. cikk (5)
Az (1) bekezdésben felsorolt esetekben az Unión kívül létrehozott jogi személyeknek, és az Unión kívül igazgatott vagy az Unión kívül tartózkodásihellyel rendelkező, vagy ott letelepedett kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciók vagyonkezelőinek vagy – hasonló jogi konstrukció esetén – a vagyonkezelői pozícióval egyenértékű pozíciót betöltő személyeknek az (1) bekezdés szerinti központi nyilvántartásba benyújtott, a tényleges tulajdonlásra vonatkozó információkban bekövetkezett bármely változást indokolatlan késedelem nélkül, de minden esetben a változástól számított 28 naptári napon belül be kell jelenteniük.

Az első albekezdést az alábbiak szerint kell alkalmazni:

a) 

az (1) bekezdés a) pontjában említett esetekben a kötelezett szolgáltatóval létrejött üzleti kapcsolat teljes időtartama alatt;

b) 

az (1) bekezdés b) pontjában említett esetekben mindaddig, amíg az ingatlan vagyontárgy a jogi személy vagy a jogi konstrukció tulajdonában van;

c) 

az (1) bekezdés c) pontjában említett esetekben az információnak a központi nyilvántartásba történő első benyújtása és az adásvétel létrejötte közti időszakban;

d) 

az (1) bekezdés d) pontjában említett esetekben a szerződés teljes időtartama alatt.
67. cikk (6)
Amennyiben a jogi személy, a kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukció vagyonkezelője, vagy – hasonló jogi konstrukció esetén – a vagyonkezelői pozícióval egyenértékű pozíciót betöltő személy különböző tagállamokban megfelel az (1) bekezdésben meghatározott feltételeknek, a tényleges tulajdonlásra vonatkozó információknak az egyik tagállam által vezetett központi nyilvántartásba történő bejegyzésére vonatkozó igazolás a nyilvántartásba vétel elegendő bizonyítékának tekintendő.
67. cikk (7)
Amennyiben az Unión kívül létrehozott jogi személyek vagy az Unión kívül igazgatott jogi konstrukciók vagy olyan jogi konstrukciók, amelyek vagyonkezelője vagy – hasonló jogi konstrukció esetén – a vagyonkezelői pozícióval egyenértékű pozíciót betöltő személy az Unión kívül rendelkezik tartózkodási hellyel vagy ott telepedett le 2027. július 10-én közvetlenül vagy közvetítőkön keresztül ingatlan vagyontárgyat tulajdonolnak, az említett jogi személyek vagy jogi konstrukciók tényleges tulajdonlására vonatkozó információkat 2028. január 10-ig be kell nyújtani – a benyújtás indokolásának megadásával – a központi nyilvántartásba.

Az első albekezdés azonban nem alkalmazandó azokra a jogi személyekre vagy jogi konstrukciókra, amelyek 2014. január 1. előtt szereztek ingatlan vagyontárgyat az Unióban.

A tagállamok a kockázat alapján határozhatnak úgy, hogy ennél korábbi időpont alkalmazandó, és értesítik erről a Bizottságot. A Bizottság tájékoztatja a többi tagállamot az ilyen döntésekről.
67. cikk (8)
A tagállamok a kockázat alapján kiterjeszthetik az (1) bekezdés a) pontjában foglalt kötelezettséget a külföldi jogi személyekkel 2027. július 10-én fennálló üzleti kapcsolatokra is, és értesítik erről a Bizottságot. A Bizottság tájékoztatja a többi tagállamot az ilyen döntésekről.

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok