IV. FEJEZET A TÉNYLEGES TULAJDONLÁS ÁTLÁTHATÓSÁGA

51. cikk

A jogi személyek tényleges tulajdonosai azok a természetes személyek, akik:

Az első albekezdés b) pontjában említettek szerinti egyéb módon gyakorolt ellenőrzés tényét a tulajdonosi érdekeltség vagy a tulajdonosi érdekeltség révén gyakorolt ellenőrzés tényének megállapításától függetlenül, azzal párhuzamosan kell megállapítani.

54. cikk

Amennyiben egy gazdasági társaságot többrétegű tulajdonosi struktúra révén tulajdonolnak, és e struktúra egy vagy több láncában a tulajdonosi érdekeltség és az ellenőrzés együttesen áll fenn a lánc különböző szintjei tekintetében, a tényleges tulajdonosok a következők:

55. cikk

Amennyiben az 57. cikkben említett jogi személyek, vagy jogi konstrukciók – egyénileg vagy kumulatív módon – tulajdonosi érdekeltséggel rendelkeznek a gazdasági társaságban, vagy tulajdonosi érdekeltség révén vagy más módon – közvetlenül vagy közvetve – ellenőrzést gyakorolnak a gazdasági társaság felett, a tényleges tulajdonosok azok a természetes személyek, akik az 57. cikkben említett jogi személyek vagy a jogi konstrukciók tényleges tulajdonosai.

56. cikk

Minden tagállam 2027. október 10-ig eljuttatja a Bizottsághoz a jogi személyek nemzeti jog alapján létező olyan típusainak jegyzékét, amelyeknél az 51. és az 52. cikk (4) bekezdése szerint tényleges tulajdonosok azonosíthatók. Az említett értesítésnek tartalmaznia kell a jogi személyek konkrét kategóriáit, jellemzőik leírását és adott esetben az érintett tagállam nemzeti joga szerinti jogalapot. Ezenkívül – részletes indokolás mellett – jeleznie kell, hogy a gazdasági társaságtól eltérő jogi személyek sajátos formája és struktúrái miatt alkalmazandó-e a 63. cikk (4) bekezdése szerinti mechanizmus.

A Bizottság továbbítja az (1) bekezdésben említett értesítést a többi tagállamnak.

60. cikk

A szabad rendelkezésű bizalmi vagyonkezelési konstrukciók esetében, amennyiben a kedvezményezetteket még nem választották ki, a lehetséges kedvezményezetteket és az alapértelmezett kedvezményezetteket kell azonosítani. A lehetséges kedvezményezettek közé tartozó kedvezményezettek tényleges tulajdonosoknak minősülnek, amint kiválasztották őket. Az alapértelmezett kedvezményezettek tényleges tulajdonosnak minősülnek, amennyiben a vagyonkezelők nem gyakorolják rendelkezési jogkörüket.

Amennyiben a szabad rendelkezésű bizalmi vagyonkezelési konstrukciók megfelelnek az 59. cikk (2) bekezdésében meghatározott feltételeknek, csak a lehetséges kedvezményezettek csoportját és az alapértelmezett kezdeményezetteket kell azonosítani. A szabad rendelkezésű bizalmi vagyonkezelési konstrukciók e kategóriáiról az említett cikk (3) bekezdésével összhangban értesíteni kell a Bizottságot.

61. cikk

Az 51. cikk első bekezdésétől és az 58. cikk (1) bekezdésétől eltérve, a kollektív befektetési vállalkozások tényleges tulajdonosai azok a természetes személy(ek), aki(k) megfelel(nek) az alábbi feltételek közül egynek vagy többnek:

65. cikk

A 63. és a 64. cikk nem alkalmazandó:

66. cikk

A jogi személy részvényesi meghatalmazottainak és meghatalmazott igazgatóinak megfelelő, pontos és naprakész információkat kell nyilvántartaniuk a meghatalmazójuk, továbbá annak valamennyi tényleges tulajdonosa személyazonosságáról, és fel kell fedniük ezeket, valamint ezek státuszát a jogi személynek. A jogi személyeknek ezeket az információkat be kell jelenteniük a központi nyilvántartásba.

A jogi személyeknek az első albekezdésben említett információkat be kell jelenteniük a kötelezett szolgáltatóknak, amennyiben a kötelezett szolgáltatók a III. fejezettel összhangban ügyfél-átvilágítási intézkedéseket alkalmaznak.