|
Minden olyan pénznem esetében, amelynél a hatáskörrel rendelkező hatóság engedélyezte az | intézményeknek egyes | pozíciók kizárását a megfelelő nettó nyitott pozícióból, | az |
intézményeknek az alábbi értékeket havonta ki kell számítaniuk és neg yedévente jelenteniük a hatáskörrel rendelkező hatóság felé: - (a) a bármely engedély előtt a pénznemben fennálló nettó nyitott pozíciót;
- (b) a pénznemben fennálló , nem strukturális pozícióból eredő nettó nyitott pozíciót;
- (c) a mutató fedezetére felhasznált strukturális nettó nyitott pozíció nagyságát;
| (d) a 31. bekezdéssel | összhangban számított legnagyobb nettó nyitott pozíciót ( | ) ; |
- (e) mindkét alábbi érzékenységet: 𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃
(i) | 𝑆𝑆 _ 𝑂𝑂𝑂𝑂− 𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑂𝑂𝑂𝑂 𝐹𝐹𝐹𝐹 | |
é 𝑟𝑟𝑟𝑟 é 𝑘𝑘𝑘𝑘𝑘𝑘𝑘𝑘𝑘𝑘 é 𝑔𝑔 11 = 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋𝐹𝐹𝐹𝐹 ahol: = az adott devizában fennálló és az intézmény által a mutató fedezetére felhasznált strukturális nettó nyitott pozíció nagysága, kivéve az alábbi tételek 𝑆𝑆 _ 𝑀𝑀𝑃𝑃 bármelyikének megfelelő pozíciókat: | - az intézmény szavatolótőkéjéből levont tételek; - a bekerülési értéken nyilvántartott nem monetáris tételek; - az elsődleges alapvető tőkét nem érintő esetleges nyereségekhez vagy veszteségekhez vezető tételek az 575/2013/EU rendeletnek megfelelően; = a 31. bekezdéssel összhangban számított legnagyobb nettó nyitott | |
𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 pozíció; 𝐹𝐹𝐹𝐹 = a strukturális pozíció pénzneme; 𝐹𝐹𝐶𝐶 = az EU rendelet 92. cikkének (3) bekezdése szerint számított teljes kockázati 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 kitettségérték, 𝐹𝐹𝐹𝐹 kivéve a z adott devizában ( ) meglévő összes pozícióra vonatkozó devizaárfolyam-kockázathoz kapcsolódó tőkekövetelményt; - (ii) a tőkemutató érzékenysége az intézmény által számított árfolyamváltozásokra;
- (f) a c) pontban említett nettó nyitott pozíció összegében és az e) pontban említett két érzékenység értékében bekövetkező esetleges változások okait bemutató kvalitatív értékelés;
| (g) a beszámoló adatszolgáltatási | pénzneme és az adott deviza ( ) közötti azonnali átváltási árfolyam vonatkozási időpontban; 𝐹𝐹𝐶𝐶 | 14 az |
- (h) a hatáskörrel rendelkező hatóság felé intézett kérelem bármely tervezett változása;
- (i) a devizában meglévő, teljes hitelkockázattal súlyozott összegek százalékos aránya az intézmény teljes hitelkockázattal súlyozott összegeihez viszonyítva.
|