| Punteggio vigilanza | Considerazioni • | L’impresa di investimento dispone di una struttura organizzativa solida e trasparente con chiare responsabilità una separazione fra le funzioni che assumono rischi e quelle che li gestiscono e li controllano. | e |
| Le carenze nei meccanismi di governance interna e nei meccanismi di controlli dei rischi dell’impresa di 1 investimento pongono un basso livello di rischio alla sostenibilità economica ( viability ) dell’impresa di investimento. | • • • • • • • • • | Vige una sana cultura societaria, una sana gestione conflitti di interesse e dei processi per l’immediata denuncia delle irregolarità ( whistle-blowing ). La composizione e il funzionamento dell’organo di gestione sono appropriati. La politica di remunerazione è in linea con la strategia rischio e gli interessi a lungo termine dell’impresa investimento. L’assetto generale e i processi di gestione del rischio sono appropriati. Il sistema dei controlli interni e i controlli interni sono appropriati. Le funzioni di gestione interna dei rischi, di conformità e audit interno sono indipendenti e dispongono di risorse sufficienti; la funzione di audit interno opera in modo efficace in conformità delle norme e degli standard internazionali stabiliti. Le tecnologie dell’informazione e della comunicazione sono appropriate. I meccanismi di pianificazione della continuità operativa dell’emergenza sono appropriati. L’impresa di investimento dispone di una struttura organizzativa ben solida e trasparente con chiare responsabilità e una separazione tra le funzioni che assumono rischi e quelle che li gestiscono e li controllano. | dei di di di 48 e |
| Le carenze nei meccanismi di governance interna e nei meccanismi di controllo dei rischi a livello di impresa 2 pongono un | • • • | Vige una cultura societaria ampiamente sana, una gestione ampiamente sana dei conflitti di interesse e dei processi l’immediata denuncia delle irregolarità ( whistle-blowing ). La composizione e il funzionamento dell’organo di gestione sono di gran lunga appropriati. La politica di remunerazione è ampiamente in linea con strategia di rischio e gli interessi a lungo termine dell’impresa di investimento. | per la |
| livello medio-basso di rischio alla sostenibilità economica ( dell’impresa viability ) di | • • • | L’assetto generale e i processi di gestione del rischio sono gran lunga appropriati. Il sistema dei controlli interni e i controlli interni sono di gran lunga appropriati. I sistemi informativi e i meccanismi per assicurare la continuità | di |
| investimento. | • • | operativa sono di gran lunga efficaci. Le tecnologie dell’informazione e della comunicazione sono larga misura adeguate. I meccanismi di pianificazione della continuità operativa dell’emergenza sono in gran parte appropriati | in e |
| Le carenze nei meccanismi di governance interna e nei meccanismi di controllo dei rischi a livello di impresa pongono un 3 livello medio-elevato di rischio alla sostenibilità economica ( viability ) dell’impresa di investimento. | • • • • • • • • • • • | La struttura organizzativa e le responsabilità dell’impresa investimento non sono pienamente trasparenti e le funzioni che assumono rischi non sono completamente separate dalle funzioni che li gestiscono e li controllano. Sussistono dubbi circa l’adeguatezza della cultura societaria, della gestione dei conflitti di interesse e/o dei processi immediata denuncia delle irregolarità ( whistle-blowing ). Sussistono dubbi circa l’adeguatezza della composizione e funzionamento dell’organo di gestione. Vi sono problemi legati al fatto che la politica remunerazione può entrare in conflitto con la strategia rischio e gli interessi a lungo termine dell’impresa investimento. Sussistono dubbi sull’adeguatezza del sistema di gestione rischio e dei processi di gestione del rischio Sussistono dubbi circa l’adeguatezza del sistema dei controlli interni e dei controlli interni. Sussistono dubbi circa l’indipendenza e il funzionamento efficace della gestione interna dei rischi, delle funzioni conformità e di audit. Sussistono dubbi circa l’adeguatezza delle tecnologie dell’informazione e della comunicazione. Sussistono dubbi circa l’adeguatezza dei meccanismi pianificazione dell’emergenza e della continuità operativa. La struttura organizzativa e le responsabilità dell’impresa investimento non sono trasparenti e l’assunzione di rischi non è separata dalle funzioni di gestione e controllo dei rischi. La cultura societaria, la gestione dei conflitti di interesse e/o | di di del di di di del 49 di di di |
| Le carenze nei meccanismi di governance interna e nei meccanismi di controllo dei rischi a livello di 4 impresa pongono un | • • • | dei processi di immediata denuncia delle irregolarità ( whistle-blowing ) sono inadeguate. La composizione e il funzionamento dell’organo di gestione sono inappropriati. La politica di remunerazione è in conflitto con la strategia rischio e gli interessi a lungo termine dell’impresa investimento. L’assetto generale e i processi di gestione dei rischi sono | di di |
| elevato livello di rischio alla sostenibilità economica ( viability ) dell’impresa di investimento. | • • • • | inadeguati. La funzione di gestione dei rischi, di conformità e/o di audit non è indipendente e/o le funzioni di audit interno non operano in conformità delle norme e dei requisiti internazionali stabiliti; le operazioni non sono efficaci. Il quadro di controllo interno e i controlli interni sono inadeguati. Le tecnologie dell’informazione e della comunicazione sono inadeguate. I meccanismi di pianificazione dell’emergenza e della continuità operativa sono inadeguati. | |