+5.11 Sinteza constatărilor și atribuirea punctajului
---+144. În urma evaluărilor de mai sus, autoritățile competente trebuie să - și formeze o opinie cu …
---+Score Supervisory view Considerations

5.11 Sinteza constatărilor și atribuirea punctajului

5.11 Sinteza constatărilor și atribuirea punctajului

1. Prezentare generală

,
144. În urma evaluărilor de mai sus, autoritățile competente trebuie să - și formeze o opinie cu …

În urma evaluărilor de mai sus, autoritățile competente trebuie să - și formeze o opinie cu privire la caracterul adecvat al mecanismelor de guvernanță internă ale firmei de investiții și al controalelor la nivelul întregii firme de investiții. Acest punct de vedere trebuie să se reflecte într - un rezumat al constatărilor, însoțit de un punctaj de viabilitate bazat pe considerațiile specificate în tabelul 4.

Tabelul 4. Considerații de supraveghere pentru atribuirea unui punctaj pentru guvernanța internă și controalele la nivelul întregii firme de investiții

Opinia de

Punctaj supraveghereConsiderații • •Firma de investiții are o structură organizatorică solidă transparentă, cu responsabilități clare și separarea asumării riscurilor de funcțiile de gestionare și control al riscurilor. Există o cultură corporativă solidă, gestionarea conflictelor de interese și procese de avertizare în interes public.și
Deficiențele în ceea ce privește guvernanța internă și mecanismele de 1 control la nivelul întregii firme de investiții prezintă un risc nivel scăzut pentru de• • • • •Componența și funcționarea organului de conducere sunt adecvate. Politica de remunerare este conformă cu strategia de risc firmei de investiții și cu interesele pe termen lung. Cadrul de gestionare a riscurilor și procesele de gestionare riscurilor sunt adecvate. Cadrul de control intern și controalele interne sunt adecvate. Funcțiile interne de gestionare a riscurilor, de asigurarea a a
viabilitatea firmei de investiții.• •conformității și de audit sunt independente și dispun de resurse suficiente, iar funcția de audit intern funcționează mod eficace conform standardelor și cerințelor internaționale stabilite. Tehnologiile informației și comunicațiilor sunt adecvate. Măsurile de asigurare a continuității activității și de planificare pentru situații neprevăzute sunt adecvate.în
2 Deficiențele în ceea ce privește•Firma de investiții are o structură organizațională în mare parte solidă și transparentă, cu responsabilități clareși 47
guvernanța internă și mecanismele de control la nivelul întregii firme de investiții un nivel prezintă mediu -• •separarea asumării riscurilor de funcțiile de gestionare control al riscurilor. Cultura corporativă, gestionarea conflictelor de interese procesele de avertizare în interes public sunt în mare parte solide. Componența și funcționarea organului de conducere suntși și în
scăzut de risc pentru viabilitatea firmei de investiții.• • • • • • •mare măsură adecvate. Politica de remunerare este în mare măsură conformă cu strategia de risc a firmei de investiții și cu interesele pe termen lung. Cadrul de gestionare a riscurilor și procesele de gestionare riscurilor sunt în mare măsură adecvate. Cadrul de control intern și controalele interne sunt în mare măsură adecvate. Funcțiile interne de gestionare a riscurilor, de asigurare conformității și de audit sunt independente, iar operațiunile lor sunt în mare măsură eficace. Tehnologiile informației și comunicațiilor sunt în mare măsură adecvate. Mecanismele de asigurare a continuității activității și de planificare pentru situații de urgență sunt în mare măsură adecvate. Structura organizatorică și responsabilitățile firmei de investiții nu sunt pe deplin transparente, iar asumarea riscurilor nu este complet separată de funcțiile de gestionare și control al riscurilor.a a
Deficiențele în ceea ce privește guvernanța internă și mecanismele de control la nivelul 3 întregii investiții firme prezintă de• • •Există îndoieli cu privire la caracterul adecvat al culturii corporative, al gestionării conflictelor de interese și/sau proceselor de avertizare în interes public. Există îndoieli cu privire la caracterul adecvat al componenței și funcționării organului de conducere. Există ar putea preocupări intra în conflict cu privire cu strategia la faptul că de politica risc și cu de interesele remunerare peal
un nivel mediu - ridicat de risc pentru viabilitatea firmei de investiții.• • • • • • •termen lung ale firmei de investiții. Există îndoieli cu privire la caracterul adecvat al cadrului de gestionare a riscurilor și al proceselor de gestionare riscurilor. Există îndoieli cu privire la caracterul adecvat al cadrului de control intern și al controalelor interne. Există îndoieli cu privire la independența și funcționarea eficace a funcțiilor interne de gestionare a riscurilor, de asigurare a conformității și de audit. Există îndoieli cu privire la caracterul adecvat al tehnologiilor informației și comunicațiilor. Există îndoieli cu privire la caracterul adecvat al mecanismelor de asigurare a continuității activității și de planificare pentru situații neprevăzute. Structura organizatorică și responsabilitățile firmei de investiții nu sunt transparente, iar asumarea riscurilor nu este separată de funcțiile de gestionare și control al riscurilor. Cultura corporativă, gestionarea conflictelor de interese și/sau procesele de avertizare în interes public sunt inadecvate.a 48
Deficiențele în guvernanța internă și mecanismele de control la nivelul 4 întregii firme de investiții prezintă un nivel ridicat de risc pentru viabilitatea firmei de investiții.• • • • • • •Componența și funcționarea organului de conducere sunt inadecvate. Politica de remunerare intră în conflict cu strategia de risc firmei de investiții și cu interesele pe termen lung. Cadrul de gestionare a riscurilor și procesele de gestionare riscurilor sunt inadecvate. Funcția internă de gestionare a riscurilor, de conformitate și/sau de audit nu este independentă și/sau funcțiile de audit intern nu funcționează conform standardelor și cerințelor internaționale stabilite; oper ațiunile nu su n t eficace. Cadrul de control intern și controalele interne sunt inadecvate. Tehnologiile informației și comunicațiilor sunt inadecvate. Mecanismele de asigurare a continuității activității și de planificare pentru situații neprevăzute sunt inadecvate.a a
Score Supervisory view Considerations
Deficiencies in internal governance and investment firm-1 wide arrangements control• • • • •The investment firm has a robust and transparent organisational structure with clear responsibilities and separation of risk taking from risk management and control functions. There is a sound corporate culture, management of conflicts of interest and whistleblowing processes. The composition and functioning of the management body are appropriate. The remuneration policy is in line with the investment firm’s risk strategy and long-term interests. The risk management framework and risk management
pose a low level of risk to the viability of the investment firm.• • • • • •processes are appropriate. The internal control framework and internal controls are appropriate. The internal risk management, compliance and audit functions are independent and have sufficient resources and the internal audit function operates effectively in accordance with established international standards and requirements. Information and communication technologies are appropriate. The business continuity and contingency planning arrangements are appropriate. The investment firm has a largely robust and transparent organisational structure with clear responsibilities and separation of risk taking from risk management and control functions. There is a largely sound corporate culture, management of
Deficiencies in internal governance and investment firm-wide control arrangements 2 pose a medium-• • •conflicts of interest and whistleblowing processes. The composition and functioning of the management body are largely appropriate. The remuneration policy is largely in line with the investment firm’s risk strategy and long-term interests. The risk management framework and risk management
low level of risk to the viability of the investment firm.• • • • • •processes are largely appropriate. The internal control framework and internal controls are largely appropriate. The internal risk management, compliance and audit functions are independent and their operations are largely effective. Information and communication technologies are largely appropriate. The business continuity and contingency planning arrangements are largely appropriate. The investment firm’s organisational structure and responsibilities are not fully transparent and risk taking is not fully separated from risk management and control functions. There are doubts about the appropriateness of the corporate culture, management of conflicts of interest and/or whistleblowing processes.
Deficiencies in internal governance and investment firm-wide control 3 arrangements pose a medium-• • •There are doubts about the appropriateness of the composition and functioning of the management body. There are concerns that the remuneration policy may conflict with the investment firm’s risk strategy and long-term interests. There management are doubts framework about and the risk appropriateness management processes. of the risk
high level of risk to the viability of the investment firm.• • • • • •There are doubts about the appropriateness of the internal control framework and internal controls. There are doubts about the independence and effective operation of the internal risk management, compliance and audit functions. There are doubts about the appropriateness of information and communication technologies. There are doubts about the appropriateness of the arrangements for business continuity and contingency planning. The investment firm’s organisational structure and responsibilities are not transparent and risk-taking is not separated from risk management and control functions. The corporate culture, management of conflicts of interest and/ or whistleblowing processes are inappropriate.
Deficiencies in internal governance and investment firm-wide control 4 arrangements pose a high level of risk to the viability of the investment firm.• • • • • • •The composition and functioning of the management body are inappropriate. The remuneration policy conflicts with the investment firm’s risk strategy and long-term interests. The risk management framework and the risk management processes are inappropriate. The internal risk management, compliance and/or audit function is not independent and/or the internal audit functions are not operating in accordance with established international standards and requirements; operations are not effective. The internal control framework and internal controls are inappropriate. The information and communication technologies are inappropriate. The business continuity and contingency planning arrangements are inappropriate.

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

Cerințe

3. Standarde asociate

Standarde
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/