34 straipsnis Pakaitinių rodiklių vertinimas

34 straipsnis 1

1. Vertindamos, ar įstaigos vidaus modelis visapusiškai įgyvendinamas, kaip reikalaujama Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bi straipsnio 1 dalyje, dėl pakaitinių rodiklių naudojimo reikalavimų kompetentingos institucijos patikrina, ar:

a)

įstaiga, įgyvendindama Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bi straipsnio 1 dalies e punkte nurodytą vidaus politiką, nustatė kriterijus, kuriais apibrėžiama:

i)	kada rizikos veiksnys pakeičiamas pakaitiniu rodikliu;

ii)	kaip rizikos veiksnį būtų galima pakeisti pakaitiniu rodikliu, jei būtų taikomas pakaitinių rodiklių metodas;

b)

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bi straipsnio 1 dalies e punkte nurodyta vidaus politika apima visus įstaigos taikomus pakaitinių rodiklių metodus, be kita ko, kai jos taiko:

i)	veiksnio modelius;

ii)	beta aproksimacijas;

iii)	rizikos veiksnių priskyrimą lyginamiesiems indeksams, įskaitant tipiškus sektoriaus ir regiono ar indeksų pavadinimus;

c)

yra aiškus pagrindas taikyti pakaitinių rodiklių metodą nemodeliuojamiems rizikos veiksniams, nors grąžų skaičius N rizikos veiksnio laiko eilutėse pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 7 straipsnį leistų taikyti istorinį metodą arba asimetrinį sigmos metodą, nurodytus atitinkamai to deleguotojo reglamento 8 ir 9 straipsniuose;

d)

metodas, naudojamas rizikos veiksniui aproksimuoti yra tinkamas ir, kaip reikalaujama pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bh straipsnio 1 dalies g punktą, modeliuojamiems rizikos veiksniams užtikrina konservatyvų būsimų sukrėtimų scenarijų kalibravimą, o nemodeliuojamiems rizikos veiksniams – konservatyvų blogiausių būsimų sukrėtimų scenarijų kalibravimą;

e)	rizikos veiksniams, kurių pakaitinių rodiklių duomenys naudojami tik tam tikriems laiko eilutės laikotarpiams, nėra anomalių šuolių tarp laiko eilutės, kuriai taikomas pakaitinis rodiklis, dalių ir laiko eilutės, kuriai jis netaikomas, dalių.

34 straipsnis 2

2. Taikydamos 1 dalies c punktą, kompetentingos institucijos, atsižvelgdamos į rizikos veiksnių, kurie pakeisti pakaitiniais rodikliais, imtį, patikrina, ar:

a)	tiems rizikos veiksniams taikomas pakaitinių rodiklių metodas yra vidaus politikoje aprašytas metodas, kaip nurodyta 1 dalies a punkte, o naudojamas pakaitinis rodiklis yra ekonomiškai reikšmingas;

b)	tinkamai atsižvelgta į to rizikos veiksnio, kuris yra pakeistas pakaitiniu rodikliu, ir kitų rizikos veiksnių, įskaitant atvejus, kai skirtingi rizikos veiksniai pakeičiami pakaitiniais rodikliais priskiriant juos tam pačiam rizikos veiksniui, bazinę riziką;

c)	nėra atvejų, kai dėl pakaitinio rodiklio naudojimo konkreti rizika nėra tinkamai užfiksuojama.

Taikydamos tą vertinimo metodą, kompetentingos institucijos pasirenka rizikos veiksnių imtį, atspindinčią įvairius pakaitinių rodiklių metodus, įskaitant, kai naudojama, veiksnių modelius, beta aproksimacijas ir rizikos veiksnių priskyrimą lyginamiesiems indeksams, įskaitant tipiškus sektoriaus ir regiono ar indeksų pavadinimus.

34 straipsnis 3

3. Taikydamos 1 dalies c punktą, kompetentingos institucijos, remdamosi rizikos veiksnių, kurių duomenys per paskutinių 12 mėnesių laikotarpį buvo pakeisti pakaitiniais rodikliais, imtimi:

a)	reikalauja, kad įstaiga pateiktų pakaitiniais rodikliais pakeistų rizikos veiksnių, naudojamų vidaus rizikos vertinimo modelyje, laiko eilutes ir atitinkamų kainodaros veiksnių, naudojamų atliekant vertinimą dienos pabaigoje, laiko eilutes;

b)	patikrina, ar a punkte nurodytų dviejų laiko eilučių kintamumas iš esmės nesiskiria;

c)	patikrina, ar abi laiko eilutės glaudžiai koreliuoja.

Taikydamos tą vertinimo metodą, kompetentingos institucijos pasirenka rizikos veiksnių imtį, atspindinčią įvairius pakaitinių rodiklių metodus, įskaitant, kai naudojama, veiksnių modelius, beta aproksimacijas ir rizikos veiksnių priskyrimą lyginamiesiems indeksams, įskaitant tipiškus atitinkamo sektoriaus ir regiono ar indeksų pavadinimus.

34 straipsnis 4

4. Taikydamos 1 dalies c punktą ir siekdamos patikrinti pakaitinių rodiklių metodų konservatyvumą, kompetentingos institucijos atrenka metodų imtį ir kiekvienam pakaitinių rodiklių metodui taiko visus šiuos veiksmus tokia tvarka:

a)	reikalauja, kad įstaiga pateiktų rizikos veiksnių, kurie nėra pakeisti pakaitiniais rodikliais, laiko eilučių imtį ir, jei jie būtų pakeisti pakaitiniais rodikliais, kad ji laikytųsi vertinamo pakaitinių rodiklių metodo;

b)	reikalauja, kad įstaiga pateiktų laiko eilutes, kurios būtų naudojamos rizikos veiksnių laiko eilutėms, nurodytoms a punkte, taikant vertinamą pakaitinių rodiklių metodą;

c)

abiejų laiko eilučių atveju nustato rizikos veiksnių kintamumą nepalankiausių sąlygų laikotarpiu ir per paskutinių 12 mėnesių laikotarpį ir patikrina, ar kintamumas, atsirandantis dėl b punkte nurodytos laiko eilutės, kuriai taikomas pakaitinis rodiklis, nėra nepakankamai įvertintas kintamumas, atsirandantis dėl a punkte nurodytos laiko eilutės.

Taikydamos tą vertinimo metodą, kompetentingos institucijos pasirenka rizikos veiksnių imtį, atspindinčią įvairius pakaitinių rodiklių metodus, įskaitant, kai naudojama, veiksnių modelius, beta aproksimacijas ir rizikos veiksnių priskyrimą lyginamiesiems indeksams, įskaitant tipiškus atitinkamo sektoriaus ir regiono ar indeksų pavadinimus.

34 straipsnis 5

5. Taikydamos 1 dalies c punktą, kompetentingos institucijos, atsižvelgdamos į nemodeliuojamų rizikos veiksnių, kurių pakaitinių rodiklių duomenys buvo naudoti nepalankiausių sąlygų laikotarpiu nepaisant grąžų skaičiaus N rizikos veiksnio laiko eilutėse pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 7 straipsnį, imtį, leistų taikyti istorinį metodą arba asimetrinį sigmos metodą, nurodytus atitinkamai to deleguotojo reglamento 8 ir 9 straipsniuose:

a)	reikalauja, kad įstaiga pateiktų pradines rizikos veiksnių laiko eilutes prieš taikant bet kokį pakaitinių rodiklių metodą;

b)	reikalauja, kad įstaiga pateiktų laiko eilutes, naudojamas rizikos veiksniams, kurie pakeisti pakaitiniais rodikliais;

c)

palygina pagal grąžos kilimą ir kritimą sukalibruotus sukrėtimus, atsirandančius taikant Deleguotojo reglamento (ES) 2024/397 8 ir 9 straipsnius, su šios dalies a ir b punktuose nurodytomis laiko eilutėmis ir patikrina, ar dėl laiko eilučių, kurioms taikomas pakaitinis rodiklis, atsirandantys sukrėtimai nėra sistemingai mažiau konservatyvūs nei sukrėtimai, nustatyti naudojant pradinę laiko eilutę.

Taikydamos tą vertinimo metodą, kompetentingos institucijos pasirenka rizikos veiksnių imtį, atspindinčią įvairius pakaitinių rodiklių metodus, įskaitant, kai naudojama, veiksnių modelius, beta aproksimacijas ir rizikos veiksnių priskyrimą lyginamiesiems indeksams, įskaitant tipiškus sektoriaus ir regiono ar indeksų pavadinimus.

34 straipsnis Pakaitinių rodiklių vertinimas

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai