34. pants Aizstājējvērtību novērtējums

a)

iestāde kā daļu no iekšējās politikas, kas minēta Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bi panta 1. punkta e) apakšpunktā, ir noteikusi kritērijus, kuros izklāstīts:

b)

iekšējā politika, kas minēta Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bi panta 1. punkta e) apakšpunktā, aptver visas iestādes izmantotās aizstājējvērtības pieejas, tostarp, ja tiek izmantoti:

c)

attiecībā uz nemodelējamiem riska faktoriem aizstājējvērtību pieejas izmantošana ir skaidri pamatota, pat ja ienākumu skaits N laikrindās riska faktoram, kas izriet no Deleģētās regulas (ES) 2024/397 7. panta, ļautu izmantot vēsturisko metodi vai asimetrisko sigmas metodi, kas minēta attiecīgi deleģētās regulas 8. un 9. pantā;

d)

pieeja, ko izmanto, lai aplēstu riska faktoru, ir piemērota un, kā noteikts Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bh panta 1. punkta g) apakšpunktā, nodrošina nākotnes satricinājumu scenāriju konservatīvu kalibrēšanu attiecībā uz modelējamiem riska faktoriem un nākotnes satricinājumu ārkārtas scenāriju konservatīvu kalibrēšanu attiecībā uz nemodelējamiem riska faktoriem;

e)

attiecībā uz riska faktoriem, kuriem aizstājējdatus izmanto tikai konkrētos laikrindas periodos, nav anomālu lēcienu starp tām laikrindas daļām, kurām izmantotas aizstājējvērtības, un laikrindas daļām, kurām tās nav izmantotas.

a)

šiem riska faktoriem izmantotā aizstājējpieeja ir pieeja, kas aprakstīta iekšējā politikā, kā minēts 1. punkta a) apakšpunktā, un izmantotā aizstājējvērtība ir ekonomiski nozīmīga;

b)

ir pienācīgi aptverts bāzes risks starp minēto riska faktoru, kam izmantota aizstājējvērtība, un citiem riska faktoriem, tostarp gadījumos, kad dažādiem riska faktoriem tiek izmantotas aizstājējvērtības, tās attiecinot uz vienu un to pašu riska faktoru;

c)

nav gadījumu, kad aizstājējvērtības izmantošanas rezultātā specifiskais risks nav pienācīgi aptverts.

a)

pieprasa iestādei sniegt iekšējā riska mērīšanas modelī izmantoto aplēsto riska faktoru laikrindas un dienas beigu vērtēšanas procesā izmantoto atbilstošo cenu noteikšanas faktoru laikrindas;

b)

pārliecinās, vai abu a) apakšpunktā minēto laikrindu svārstīgums būtiski neatšķiras;

c)

pārliecinās, vai starp abām laikrindām pastāv izteikta korelācija.

a)

pieprasa iestādei sniegt to riska faktoru izlases laikrindas, kuriem nav piemērotas aizstājējvērtības un kuriem, ja tās tiktu izmantotas, tiktu piemērota novērtējamā aizstājējvērtību pieeja;

b)

pieprasa iestādei sniegt laikrindas, kas tiktu izmantotas, novērtējamo aizstājējvērtību pieeju piemērojot a) apakšpunktā minētajām riska faktoru laikrindām;

c)

attiecībā uz abām laikrindām iegūst riska faktoru svārstīgumu spriedzes periodā un pēdējos 12 mēnešos un pārliecinās, vai svārstīgums, kas izriet no b) apakšpunktā minētajām laikrindām, kurām piemērotas aizstājējvērtības, nenovērtē par zemu svārstīgumu, kas izriet no a) apakšpunktā minētajām laikrindām.

a)

pieprasa iestādei sniegt sākotnējās laikrindas attiecībā uz riska faktoriem, pirms ir izmantota aizstājējvērtības pieeja;

b)

pieprasa iestādei sniegt laikrindas, kas izmantotas ar aizstājējvērtībām aplēstiem riska faktoriem;

c)

augšupvērstus un lejupvērstus kalibrētos satricinājumus, kas izriet no Deleģētās regulas (ES) 2024/397 8. un 9. panta piemērošanas, salīdzina ar šā punkta a) un b) apakšpunktā minētajām laikrindām un pārliecinās, vai satricinājumi, kas izriet no aplēstās laikrindas, nav sistemātiski mazāk konservatīvi par satricinājumiem, kas iegūti, izmantojot sākotnējās laikrindas.