40. pants Novērtējums par iekšējā riska mērīšanas modeļa spēju aptvert nelinearitātes

a)

iekšējais riska mērīšanas modelis aptver vismaz Teilora rindu tuvinājuma būtiskos pirmās un otrās kārtas noteikumus, lai atspoguļotu cenu izmaiņas, ko rada izmaiņas attiecīgajos riska faktoros, tostarp cross-gamma risks, par ko liecina būtiskas kopīgas izmaiņas riska faktoros;

b)

uz jutīgumu balstītā pieeja dod piemērotus rezultātus, tostarp gadījumos, kad riska faktoriem piemēro nopietnus satricinājumus.

a)

nosaka produktus, attiecībā uz kuriem kompetentās iestādes vēlas pārbaudīt Teilora rindu tuvinājuma kārtas noteikumu būtiskumu un uz jutīgumu balstītas pieejas piemērotību smaga satricinājuma gadījumā;

b)

nosaka darbdienu spriedzes periodā, kurā novērotie ienākumi attiecībā uz šo produktu riska faktoriem bija īpaši augsti, ja tie ir bijuši pozitīvi, vai īpaši zemi, ja tie ir bijuši negatīvi;

c)

pieprasa iestādei atbilstīgi Deleģētajai regulai (ES) 2022/2059 aprēķināt hipotētiskās un teorētiskās izmaiņas minēto produktu vērtībā saskaņā ar scenāriju, kurā identificē ienākumus saskaņā ar b) apakšpunktu noteiktajā darbdienā;

d)

pamatojoties uz c) apakšpunktā minētā aprēķina rezultātiem, novērtē, vai uz jutīgumu balstītā pieeja dod piemērotus rezultātus.