13 Ziņošana kompetentajām iestādēm par pārkāpumiem

Saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 22. pantu kompetentajām iestādēm būtu jāizveido efektīvi un uzticami mehānismi, lai ieguldījumu sabiedrību personāls varētu ziņot kompetentajām iestādēm par būtiskiem iespējamiem vai faktiskiem Regulas (ES) 2019/2033 un valsts noteikumu, ar kuriem transponē Direktīvu (ES) 2019/2034, pārkāpumiem. Šiem mehānismiem jāiekļauj vismaz:

• a. īpašas procedūras pārkāpumu ziņojumu pieņemšanai un turpmākai rīcībai, piemēram, īpaša šādu ziņojumu nodaļa, vienība vai struktūra;
• b. atbilstoša aizsardzība, kā minēts 13. iedaļā;
• c. personas datu aizsardzība, gan attiecībā uz fizisko personu, kura ziņo par pārkāpumiem, gan attiecībā uz fizisko personu, kura, iespējams, ir atbildīga par pārkāpumu saskaņā ar Regulu (ES) 2016/679 (VDAR); un
• d. skaidras procedūras, kā noteikts 12. punktā.

Neskarot iespēju ziņot par pārkāpumiem, izmantojot kompetento iestāžu izveidotos mehānismus, kompetentās iestādes var mudināt darbiniekus vispirms izmēģināt un censties izmantot viņu ieguldījumu sabiedrību iekšējās brīdināšanas procedūras.