13 Zgłaszanie naruszeń właściwym organom

Zgodnie z postanowieniami art. 22 dyrektywy (UE) 2019/2034 właściwe organy powinny wdrożyć skuteczne i rzetelne mechanizmy umożliwiające pracownikom firm inwestycyjnych zgłaszania właściwym organom rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń rozporządzenia (UE) 2019/2033 i przepisów krajowych transponujących dyrektywę (UE) 2019/2034. Mechanizmy te powinny obejmować co najmniej:

• a. szczegółowe procedury przyjmowania zgłoszeń dotyczących naruszeń i działań następczych, np. ustanawiające specjalny dział, jednostkę lub komórkę ds. sygnalizowanych nieprawidłowości;
• b. odpowiednią ochronę, o której mowa w sekcji 13;
• c. ochronę danych osobowych zarówno osoby fizycznej, która zgłasza naruszenie, jak i osoby fizycznej, której zarzuca się popełnienie naruszenia, zgodnie z rozporządzeniem (UE) 2016/679 (RODO); oraz
• d. jasne procedury określone w sekcji 12.

Bez uszczerbku dla możliwości zgłaszania naruszeń za pośrednictwem mechanizmów właściwych organów właściwe organy mogą zachęcać pracowników, aby najpierw próbowali skorzystać z wewnętrznych procedur ostrzegania przyjętych w ich firmach inwestycyjnych.