44. Iestādēm būtu jāievieš ierobežojumi, kuru mērķis ir nodrošināt, ka IRRBB darījumi atbilst …

Iestādēm būtu jāievieš ierobežojumi, kuru mērķis ir nodrošināt, ka IRRBB darījumi atbilst attiecīgās iestādes vēlmei uzņemties risku un tās vispārējai IRRBB novērtēšanas pieejai, un proti:

• (a) kopējie riska ierobežojumi, kas skaidri atspoguļo vadības struktūrai pieņemamo IRRBB līmeni, būtu jāpiemēro konsolidēti un, ja nepieciešams, arī atsevišķu radniecīgo iestāžu līmenī.
• (b) ierobežojumi var būt saistīti ar konkrētiem procentu likmju un termiņu struktūru izmaiņu scenārijiem, piemēram, to palielināšanos vai samazināšanos vai ienesīguma līknes formas izmaiņām. Šo ierobežojumu izstrādē izmantotajām procentu likmju izmaiņām būtu jāatspoguļo pietiekami nelabvēlīgas satricinājuma un spriedzes situācijas, ņemot vērā vēsturisko procentu likmju svārstīgumu un to, cik ilgs laiks vadībai ir bijis nepieciešams attiecīgo risku mazināšanai.
• (c) politikas ierobežojumiem būtu jāatbilst iestādes būtībai, lielumam, sarežģītībai un kapitāla pietiekamībai, kā arī tās spējai novērtēt un pārvaldīt riskus.
• (d) atkarībā no iestādes darbības veida un darījumdarbības modeļa atsevišķām struktūrvienībām, portfeļiem, instrumentu veidiem, konkrētiem instrumentiem vai būtiskiem IRRBB paveidiem, piemēram, starpības riskam, bāzes riskam un izvēles iespēju riskam, var noteikt arī apakšierobežojumus.
• (e) būtu jābūt izveidotām atbilstošām sistēmām, ar ko nodrošina, ka pozīcijām, kas pārsniedz vai varētu pārsniegt vadības struktūras vai tās pārstāvju noteiktos ierobežojumus, tiek pievērsta tūlītēja vadības uzmanība un tās tiek nekavējoties eskalētas. Būtu jābūt skaidrai politikai attiecībā uz to, kurš tiks informēts, kā notiks saziņa un kādas atbildes darbības tiks veiktas.
• (f) par riska rādītājiem vismaz reizi ceturksnī būtu jāziņo vadības struktūrai vai tās pārstāvjiem, un ziņojumos aktuālā riska darījumu vērtība būtu jāsalīdzina ar politikas ierobežojumiem.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/