44. Instituțiile trebuie să aplice limite care să vizeze menținerea expunerilor la IRRBB în …

Instituțiile trebuie să aplice limite care să vizeze menținerea expunerilor la IRRBB în concordanță cu apetitul la risc și cu abordarea lor globală pentru măsurarea IRRBB, în special următoarele:

• (a) Trebuie aplicate limite de risc agregate care exprimă în mod clar valoarea IRRBB acceptată de organul de conducere pe bază consolidată și, după caz, la nivelul entităților afiliate individuale.
• (b) Limitele pot fi asociate unor scenarii specifice de fluctuații ale ratelor dobânzii și ale structurilor la termen, cum ar fi creșterea sau scăderea lor sau o modificare a formei curbei randamentului. Variațiile ratei dobânzii utilizate pentru dezvoltarea acestor limite trebuie să reprezinte situații de șoc și de criză suficient de nefavorabile, ținând seama de volatilitatea istorică a ratei dobânzii și de timpul necesar conducerii pentru a reduce respectivele expuneri la risc.
• (c) Limitele de politică trebuie să fie adecvate pentru natura, dimensiunea, complexitatea și adecvarea capitalului instituției, precum și pentru capacitatea sa de a măsura și de a - și gestiona riscurile.
• (d) În funcție de natura activităților și de modelul de afaceri al unei instituții, pot fi identificate, de asemenea, sublimite pentru unități operaționale individuale, portofolii, tipuri de instrumente, instrumente specifice sau subtipuri semnificative de riscuri IRRBB, cum ar fi riscul de discrepanță, riscul de bază și riscul de opțiune.
• (e) Trebuie să existe sisteme care să asigure că pozițiile care depășesc sau sunt susceptibile de a depăși limitele stabilite de organul de conducere sau de delegații acestuia beneficiază de
• o atenție promptă în ceea ce privește gestionarea și sunt escaladate fără întârziere. Trebuie să existe o politică clară în ceea ce privește persoana care va fi informată, modul în care va avea loc comunicarea și măsurile care vor fi luate ca răspuns.
• (f) Raportarea măsurilor de risc la organul de conducere sau la delegații acestuia trebuie să aibă o frecvență cel puțin trimestrială și trebuie să compare expunerea actuală cu limitele de politică.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/