4. Length of the stressed period

Określony w dyrektywie w sprawie wymogów kapitałowych wymóg, zgodnie z którym dane historyczne wykorzystywane do skalowania miary wartości zagrożonej w warunkach skrajnych muszą obejmować nieprzerwany okres dwunastomiesięczny, ma zastosowanie również w sytuacji, gdy okres wyznaczony przez instytucję jest krótszy niż 12 miesięcy, lecz został uznany za istotną sytuację skrajną wywierającą wpływ na portfel danej instytucji.

Podejście, które zgodnie z wymogami w pkt. 10a załącznika V do dyrektywy 2006/49/WE zmienionej dyrektywą 2010/76/UE należy zastosować w celu wyznaczenia okresu występowania warunków skrajnych dla potrzeb obliczenia miary wartości zagrożonej w warunkach skrajnych, wyskalowanej według nieprzerwanego dwunastomiesięcznego okresu znacznych napięć finansowych, które wywarły wpływ na portfel instytucji, jest najistotniejszym elementem mającym wpływ na wyniki danego modelu, a tym samym podlega ono zatwierdzeniu przez właściwe organy.