(i) Categorias de risco e indicadores de risco

O SGD deve calcular o ARW de uma instituição participante individual com base num conjunto de indicadores de risco de cada uma das seguintes cinco categorias de risco:

• a. Fundos próprios: os indicadores refletem a capacidade de absorção de perdas da instituição participante.
• b. Liquidez e financiamento: os indicadores devem medir a capacidade da instituição participante cumprir as suas obrigações, de curto e longo prazo, à medida que estas se vencem sem afetar negativamente a sua situação financeira.
• c. Qualidade dos ativos: os indicadores devem medir até que ponto a instituição participante é suscetível de sofrer perdas de crédito.
• d. Modelo de negócio e gestão: os indicadores devem medir o risco decorrente do modelo de negócio e dos planos estratégicos atuais da instituição participante e a qualidade da governação interna e dos controlos internos da instituição participante.
• e. Perdas potenciais para o SGD: os indicadores devem refletir as perdas potenciais para o SGD decorrentes de uma intervençãos, cuja recuperação seja pouco provável.

Indicadores-base de risco

Em cada categoria de risco, o SGD deve incluir os indicadores-base de risco especificados no Quadro 1 no método de cálculo. Excecionalmente, a autoridade competente, em cooperação com a autoridade designada, pode excluir ou permitir que o SGD exclua um indicador-base no que respeita a tipos de instituições específicos, mediante justificação de que esse indicador não está disponível devido às características jurídicas ou ao regime de supervisão dessas instituições.

Sempre que a autoridade competente, em cooperação com a autoridade designada ou o SGD, retirar um indicador-base de risco para um tipo de instituição específico, deve utilizar o valor de substituição mais adequado para o indicador retirado. Devem assegurar que os riscos colocados pela instituição ao SGD são refletidos noutros indicadores utilizados e ter em conta que deve existir igualdade de condições com outras instituições participantes para as quais o indicador excluído esteja disponível.

O SGD deve aplicar o rácio de cobertura de fundos próprios ou o rácio de fundos próprios principais de nível 1 como indicador-base de risco.