+Articolul 58 Identificarea beneficiarilor reali aitrust-urilor exprese și ai construcțiilor juridice similare
---+Articolul 58 1
---+Articolul 58 2
---+Articolul 58 3
---+Articolul 58 4
---+Articolul 58 5
|
Articolul 58 Identificarea beneficiarilor reali aitrust-urilor exprese și ai construcțiilor juridice similare
1. Prezentare generală
| Titlu |
Reglementare |
|
Articolul 58 1
|
(1) Beneficiarii reali ai trust-urilor exprese sunt toate persoanele fizice următoare:
|
(b)
|
persoanele care dețin calitatea de trustee;
|
|
(c)
|
protectorii, dacă există;
|
|
(d)
|
beneficiarii, cu excepția cazului în care se aplică articolul 59 sau 60;
|
|
(e)
|
oricare alte persoane fizice ce exercită controlul în ultimă instanță asupra trust-ului expres prin exercitarea directă sau indirectă a dreptului de proprietate sau prin alte mijloace, inclusiv prin intermediul unui lanț de control sau de proprietate.
|
|
|
Articolul 58 2
|
(2) Beneficiarii reali ai altor construcții juridice similare trust-urilor exprese sunt persoanele fizice care dețin poziții echivalente sau similare celor menționate la alineatul (1).
|
|
Articolul 58 3
|
(3) Atunci când construcțiile juridice aparțin unor structuri de control pe mai multe niveluri și în cadrul cărora oricare dintre pozițiile enumerate la alineatul (1) este deținută de o entitate juridică, beneficiarii reali ai construcției juridice sunt:
|
(a)
|
persoanele fizice enumerate la alineatul (1); și
|
|
(b)
|
beneficiarii reali ai entităților juridice care dețin oricare dintre pozițiile enumerate la alineatul (1).
|
|
|
Articolul 58 4
|
(4) Statele membre notifică Comisiei, până la 10 octombrie 2027, o listă a tipurilor de construcții juridice similare trust-urilor exprese care sunt reglementate de dreptul lor.
Notificarea este însoțită de o descriere:
|
(a)
|
a formei și a caracteristicilor de bază ale respectivelor construcții juridice;
|
|
(b)
|
a procesului prin care respectivele construcții juridice pot fi înființate;
|
|
(c)
|
a procesului de accesare a informațiilor de bază și a informațiilor privind beneficiarii reali în legătură cu construcțiile juridice respective;
|
|
(d)
|
a site-urilor web pe care pot fi consultate registrele centrale care conțin informații privind beneficiarii reali ai construcțiilor juridice respective, precum și a datelor de contact ale entităților responsabile de aceste registre.
|
De asemenea, notificarea este însoțită de o justificare care detaliază motivele pentru care statul membru consideră că construcțiile juridice notificate sunt similare trust-urilor exprese și a concluzionat că alte construcții juridice reglementate de dreptul său intern nu sunt similare trust-urilor exprese.
|
|
Articolul 58 5
|
(5) Comisia poate să adopte, prin intermediul unui act de punere în aplicare, o listă a tipurilor de construcții juridice reglementate de dreptul statelor membre, care ar trebui să facă obiectul acelorași cerințe de transparență în ceea ce privește beneficiarii reali ca și trust-urile exprese, însoțită de informațiile menționate la alineatul (4) al doilea paragraf de la prezentul articol. Respectivul act de punere în aplicare se adoptă în conformitate cu procedura de examinare menționată la articolul 86 alineatul (2).
|
,
1.1 Referințe
1.2 Cerințe identificate
1.3 Standarde asociate
2. Cerințe identificate
3. Standarde asociate
|