+58. cikk Kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukció és hasonló jogi konstrukció tényleges tulajdonosainak azonosítása
---+58. cikk (1)
---+58. cikk (2)
---+58. cikk (3)
---+58. cikk (4)
---+58. cikk (5)

58. cikk Kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukció és hasonló jogi konstrukció tényleges tulajdonosainak azonosítása

1. Áttekintés

,
58. cikk (1)

Kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukció tényleges tulajdonosa az alábbi természetes személyek mindegyike:

a) 

a vagyonrendelők;

b) 

a vagyonkezelők;

c) 

adott esetben a vagyonkezelést ellenőrző személyek;

d) 

a kedvezményezettek, kivéve, ha az 59. vagy a 60. cikk alkalmazandó;

e) 

bármely egyéb olyan természetes személy, aki a kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukció felett közvetlen vagy közvetett tulajdonlás révén vagy más módon – például ellenőrzési vagy tulajdonlási lánc révén – végső ellenőrzést gyakorol.
58. cikk (2)
A kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciókhoz hasonló egyéb jogi konstrukciók tényleges tulajdonosai azok a természetes személyek, akik az (1) bekezdésben említett pozíciókkal egyenértékű vagy azokhoz hasonló pozíciót töltenek be.
58. cikk (3)

Amikor jogi konstrukciók többrétegű ellenőrzési struktúrákhoz tartoznak, és amennyiben az (1) bekezdésben felsorolt pozíciók bármelyikét jogi személy tölti be, a jogi konstrukció tényleges tulajdonosai:

a) 

az (1) bekezdésben felsorolt természetes személyek; és

b) 

az (1) bekezdésben felsorolt pozíciók bármelyikét betöltő jogi személyek tényleges tulajdonosa.
58. cikk (4)
A tagállamok 2027. október 10-ig bejelentik a Bizottsághoz a kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciókhoz hasonló, a saját joguk hatálya alá tartozó jogi konstrukciók típusainak jegyzékét.

Az értesítéshez csatolni kell a következők leírását:

a) 

az említett jogi konstrukciók formája és alapvető jellemzőik;

b) 

az a folyamat, amelynek keretében az említett jogi konstrukciók létesíthetők;

c) 

az e jogi konstrukciókkal kapcsolatos alapvető információkhoz és a tényleges tulajdonosukra vonatkozó információkhoz való hozzáférés folyamata;

d) 

azok a honlapok, amelyeken be lehet tekinteni az említett jogi konstrukciók tényleges tulajdonosaira vonatkozó információkat tartalmazó központi nyilvántartásokba, valamint az e nyilvántartásokért felelős szerveztek elérhetőségi adatai.

A bejelentésnek részletes indokolást kell tartalmaznia arra vonatkozóan, hogy a tagállam miért véli úgy, hogy a bejelentett jogi konstrukciók hasonlóak a kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciókhoz, és miért jutott arra a megállapításra, hogy más, a saját joga hatálya alá tartozó jogi konstrukciók nem hasonlóak a kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciókhoz.
58. cikk (5)
A Bizottság végrehajtási jogi aktus útján az e cikk (4) bekezdésének második albekezdésében említett információkkal együtt elfogadhatja azoknak a tagállami jog hatálya alá tartozó jogi konstrukció típusoknak a jegyzékét, amelyekre a tényleges tulajdonlás átláthatósága tekintetében a kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciókra vonatkozó követelményekkel azonos követelményeket ajánlott alkalmazni. Ezt a végrehajtási jogi aktust a 86. cikk (2) bekezdésében említett vizsgálóbizottsági eljárás keretében kell elfogadni.

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok