5. Information att tillhandahålla avseende styrningssystem

Institut och värdepappersföretag bör ange sitt styrningssystem. För detta ändamål bör instituten och värdepappersföretagen antingen ange ett monistiskt styrelsesystem (1-nivåsystem) eller ett dualistiskt styrelsesystem (2-nivåsystem). Hybridsystem bör motsvara dessa system enligt vad som anges i leden a och b nedan, oberoende av om det finns ytterligare verkställande styrelser, revisions-, ersättnings- eller nomineringskommittéer eller om vissa beslut fattas direkt av aktieägarna i stället för av ledningsorganet.

• a. Ett 1-nivåsystem bör förstås som ett system där alla ledamöter i ledningsorganet i dess ledningsfunktion och alla ledamöter i ledningsorganet i dess tillsynsfunktion utgör ett ledningsorgan med ansvar för att fastställa institutets strategi, mål och allmänna inriktning. Om det utöver denna monistiska styrelse finns ett obligatoriskt verkställande organ, bör institut och värdepappersföretag fortfarande anses ha en struktur på en nivå.
• b. Ett system med två nivåer bör förstås som ett system där ledningsorganet i dess ledningsfunktion (ledamöter av ledningsorganet med verkställande funktion, inklusive den verkställande direktören) utgör ett separat organ i förhållande till det organ som endast består av medlemmar av ledningsorganet i dess tillsynsfunktion (ledamöter av ledningsorganet utan verkställande funktion), dvs. en monistisk styrelse finns inte alls.