26. Оценките на капиталовата адекватност за ЛРБП следва да вземат предвид следното: (а) размера и …

Оценките на капиталовата адекватност за ЛРБП следва да вземат предвид следното:

• (а) размера и срочността на вътрешните лимити за експозициите към ЛРБП и дали тези лимити се достигат в момента на изчислението на капитала;
• (б) очакваната цена за хеджирането на откритите позиции, които се планират с цел възползване от вътрешните прогнози за бъдещите нива на лихвените проценти;
• (в) чувствителност на вътрешните измерители за ЛРБП към ключови или несъвършени допускания при моделирането;
• (г) въздействието на шоковите и стрес сценарии върху позиции, оценени с различни индекси на лихвения процент (базисен риск);
• (д) въздействието върху икономическата стойност и нетния лихвен доход при промени в пазарната стойност на несъчетани позиции в различни валути;
• (е) въздействието върху непризнатите загуби и непризнатите печалби;
• (ж) разпределението на капитала спрямо рисковете на юридическите лица, включени в пруденциалния параметър на консолидация на групата, в допълнение към адекватността на цялостния капитал на консолидирана основа;
• (з) факторите на базисния риск;
• (и) обстоятелствата, при които риска може да се материализира.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.