+26. I vurderingen af kapitalbehovet for IRRBB bør der tages hensyn til følgende: (a) størrelsen af …

26. I vurderingen af kapitalbehovet for IRRBB bør der tages hensyn til følgende: (a) størrelsen af …

I vurderingen af kapitalbehovet for IRRBB bør der tages hensyn til følgende:

  • (a) størrelsen af og løbetiden for de interne grænser for IRRBB-eksponeringer, og hvorvidt disse grænser er nået på tidspunktet for kapitalberegningen
  • (b) de forventede omkostninger ved afdækning af åbne positioner, der har til formål at drage fordel af de interne forventninger for det fremtidige renteniveau
  • (c) følsomheden af de interne mål for IRRBB over for centrale eller ufuldstændige modelantagelser
  • (d) indvirkningen af chok- og stressscenarier på positioner, der prissættes med forskellig renteindeks (basisrisiko)
  • (e) indvirkningen på den økonomiske værdi og nettorenteindtægter plus ændringer i markedsværdien af uoverensstemmende positioner i forskellige valutaer
  • (f) indvirkningen af urealiserede tab og urealiserede gevinster
  • (g) kapitalens fordeling i forhold til risici på tværs af juridiske enheder, der indgår i koncernens tilsynsmæssige konsolidering, samt niveauet for den samlede kapital på et konsolideret grundlag
  • (h) drivkræfterne bag den underliggende risiko, og
  • (i) de omstændigheder, hvorunder risikoen kan materialisere sig.

1. Oversigt

,

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

Krav

3. Relaterede standarder

Standarder
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.