26. Hodnotenie kapitálovej primeranosti pre IRRBB má brať do úvahy: (a) veľkosť a význam interných …

Hodnotenie kapitálovej primeranosti pre IRRBB má brať do úvahy:

• (a) veľkosť a význam interných limitov pre expozície IRRBB a či sa tieto limity dosiahli alebo nedosiahli v bode výpočtu kapitálu;
• (b) očakávané náklady na hedžing otvorených pozícií, ktoré majú využiť interné očakávania budúcej úrovne úrokových sadzieb;
• (c) citlivosť interných meraní IRRBB na kľúčové alebo nedokonalé predpoklady modelovania;
• (d) vplyv šokových a stresových scenárov na pozície ocenené rôznymi indexmi úrokových sadzieb (bázické riziko);
• (e) vplyv na ekonomickú hodnotu a čisté úrokové výnosy plus zmeny trhovej hodnoty nesúladných pozícií v rôznych menách;
• (f) vplyv vnorených strát a vnorených ziskov;
• (g) rozdelenie kapitálu vo vzťahu k rizikám naprieč právnickými osobami zahrnutými do prudenciálneho rozsahu konsolidácie skupiny, dodatočne k primeranosti celkového kapitálu na konsolidovanom základe;
• (h) faktory predmetného rizika, a
• (i) okolnosti, za ktorých sa riziko môže prejaviť.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.