CRR – Член 92 Капиталови изисквания

Член 92 1.

При спазване на членове 93 и 94, институциите във всеки един момент трябва да отговарят на следните капиталови изисквания:

а)

съотношение на базовия собствен капитал от първи ред 4,5 %;

б)

съотношение на капитала от първи ред 6 %;

в)

съотношение на обща капиталова адекватност 8 %;

▼M8

г)

отношение на ливъридж от 3 %.

Член 92 1a.

В допълнение към изискването, предвидено в параграф 1, буква г) от настоящия член, Г-СЗИ поддържат буфер на отношението на ливъридж, равен на мярката за обща експозиция на Г-СЗИ по член 429, параграф 4 от настоящия регламент, умножена по 50 % от нивото на буфера на Г-СЗИ, приложим за Г-СЗИ, в съответствие с член 131 от Директива 2013/36/ЕС.

Г-СЗИ изпълняват изискването за буфер на отношението на ливъридж само с капитал от първи ред. Капитал от първи ред, който се използва за изпълнението на изискването за буфера на отношението на ливъридж, не се използва за изпълнение на някое от свързаните с ливъридж изисквания, определени в настоящия регламент и Директива 2013/36/ЕС, освен ако в някой от тях изрично не е предвидено друго.

Когато дадена Г-СЗИ не отговаря на изискването за буфера на отношението на ливъридж, тя подлежи на изискването за запазване на капитала в съответствие с член 141б от Директива 2013/36/ЕС.

Когато дадена Г-СЗИ не изпълнява едновременно изискването за буфера на отношението на ливъридж и комбинираното изискване за буфер съгласно определението в член 128, точка 6 от Директива 2013/36/ЕС, тя подлежи на по-високото от изискванията за запазване на капитала в съответствие с членове 141 и 141б от посочената директива.

Член 92 2.

Институциите изчисляват своите съотношения на капиталова адекватност, както следва:

а)

съотношението на базовия собствен капитал от първи ред е базовият собствен капитал от първи ред на институцията, изразен като процент от общата рискова експозиция;

б)

съотношението на капитала от първи ред е капиталът от първи ред на институцията, изразен като процент от общата рискова експозиция;

в)

съотношението на обща капиталова адекватност е собственият капитал на институцията, изразен като процент от общата рискова експозиция.

Член 92 3.

Институциите изчисляват общата рискова експозиция, както следва:

TREA = max {U-TREA; x·Ѕ-TREA}

където:

TREA	= общата рискова експозиция на субекта;

U-TREA

= общата рискова експозиция на субекта, без наложена долна граница и изчислена в съответствие с параграф 4;

S-TREA

= стандартизираната обща рискова експозиция на субекта, изчислена в съответствие с параграф 5;

x

= 72,5 %.

Чрез дерогация от първата алинея на настоящия параграф, държава членка може да реши, че общата рискова експозиция е общата рискова експозиция без наложена долна граница, изчислен в съответствие с параграф 4, за институциите, които са част от група с институция майка в същата държава членка, при условие че тази институция майка или, в случай на групи, съставени от централен орган и дълготрайно свързани институции, съвкупността, съставена от централния орган и свързаните с него институции, изчислява своята обща рискова експозиция в съответствие с първата алинея на настоящия параграф на консолидирана основа.

Член 92 4.

Общата рискова експозиция без наложена долна граница е сборът от букви а)—ж) от настоящия параграф, след като се вземе предвид параграф 6 от настоящия член:

a)

размерът на рисковопретеглените експозиции за кредитен риск, включително кредитен риск от контрагента и риск от разсейване, изчислен в съответствие с дял II от настоящата част и член 379, по отношение на всички стопански дейности на дадена институция, с изключение на рисково претегления размер на експозициите от дейността в търговския портфейл на институцията;

б)

капиталовите изисквания от дейността в търговския портфейл на институцията за следното:

i)

изчисления в съответствие с дял IV от настоящата част пазарен риск;

ii)

големите експозиции, надхвърлящи посочените в членове 395—401 максимални размери, доколкото е разрешено на институцията да надхвърля тези размери, определени съгласно четвърта част;

в)

изчислените в съответствие с дял IV от настоящата част капиталови изисквания за пазарен риск за всички стопански дейности от банковия портфейл, при които е налице валутен или стоков риск;

г)

капиталовите изисквания за сетълмент риск, изчислен в съответствие с членове 378 и 380;

д)

изчислените в съответствие с дял VI от настоящата част капиталови изисквания за риск от корекция на кредитната оценка;

е)

изчислените в съответствие с дял III от настоящата част капиталови изисквания за операционен риск;

ж)

изчисления в съответствие с дял II от настоящата част размер на рисково претеглената експозиция за кредитен риск от контрагента, произтичащ от търговския портфейл на институцията при следните видове сделки и споразумения:

i)

изброените в приложение II договори и кредитните деривати;

ii)

репо сделките, сделките по предоставяне/получаване в заем на ценни книжа или стоки, с базисни активи ценни книжа или стоки;

iii)

маржин заемни сделки с ценни книжа или стоки;

iv)

трансакциите с удължен сетълмент.

Член 92 5.

Стандартизираната обща рискова експозиция е сборът от букви а) — ж) от параграф 4, след като се вземат предвид параграф 6 и следните изисквания:

a)

размерът на рисково претеглените експозиции за кредитен риск, включително кредитен риск от контрагента и риск от разсейване, посочени в параграф 4, буква а), и за кредитен риск от контрагента, произтичащ от търговския портфейл на институцията, посочен в буква ж) от същия параграф, се изчислява, без да се използва никой от следните подходи:

i)

посоченият в член 221 подход на вътрешните модели за рамковите споразумения за нетиране;

ii)

посоченият в дял II, глава 3, вътрешнорейтингов подход;

iii)

посоченият в членове 258, 259 и 260 вътрешнорейтингов подход при секюритизация и посоченият в член 265 подход на вътрешна оценка;

iv)

посоченият в дял II, глава 6, раздел 6 метод на вътрешния модел;

б)

капиталовите изисквания за пазарен риск за операциите в търговския портфейл, посочени в параграф 4, буква б), точка i), се изчисляват, без да се използват:

i)

алтернативният подход на вътрешните модели, посочен в дял IV, глава 1б; или

ii)

никой от подходите, изброени в буква а) от настоящия параграф, когато е приложимо;

в)

капиталовите изисквания за всички стопански дейности от банковия портфейл на дадена институция, при които е налице валутен или стоков риск, посочен в параграф 4, буква в) от настоящия член, се изчисляват, без да се използва посоченият в дял IV, глава 1б алтернативен подход на вътрешните модели.

Член 92 6.

При изчисляването на посочената в параграф 4 обща рискова експозиция без наложена долна граница и на посочената в параграф 5 стандартизирана обща рискова експозиция се прилагат следните разпоредби:

a)

капиталовите изисквания в параграф 4, букви г), д) и е)обхващат възникващите такива в резултат на всички стопански дейности на институцията;

б)

институциите умножават определените в параграф 4, букви б) — е) капиталови изисквания по 12,5 .

Член 92 Капиталови изисквания

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти