+Članak 92. Kapitalni zahtjevi
---+Članak 92. 1.
---+Article 92 1a.
---+Članak 92. 2.
---+Članak 92. 3.
---+Članak 92. 4.
---+Članak 92. 5.
---+Članak 92. 6.

Članak 92. Kapitalni zahtjevi

-

1. Pregled

,
Članak 92. 1.

Pridržavajući se članaka 93. i 94., institucije moraju u svakom trenutku ispunjavati sljedeće kapitalne zahtjeve:

(a) 

stopa redovnog osnovnog kapitala od 4,5 %;

(b) 

stopa osnovnog kapitala od 6 %;

(c) 

stopa ukupnog kapitala od 8 %;

▼M8

(d) 

omjer financijske poluge od 3 %.
Article 92 1a.
In addition to the requirement laid down in point (d) of paragraph 1 of this Article, a G-SII shall maintain a leverage ratio buffer equal to the G-SIIs total exposure measure referred to in Article 429(4) of this Regulation multiplied by 50 % of the G-SII buffer rate applicable to the G-SII in accordance with Article 131 of Directive 2013/36/EU.

A G-SII shall meet the leverage ratio buffer requirement with Tier 1 capital only. Tier 1 capital that is used to meet the leverage ratio buffer requirement shall not be used towards meeting any of the leverage based requirements set out in this Regulation and in Directive 2013/36/EU, unless explicitly otherwise provided therein.

Where a G-SII does not meet the leverage ratio buffer requirement, it shall be subject to the capital conservation requirement in accordance with Article 141b of Directive 2013/36/EU.

Where a G-SII does not meet at the same time the leverage ratio buffer requirement and the combined buffer requirement as defined in point (6) of Article 128 of Directive 2013/36/EU, it shall be subject to the higher of the capital conservation requirements in accordance with Articles 141 and 141b of that Directive.
Članak 92. 2.

Institucije izračunavaju svoje stope kapitala na sljedeći način:

(a) 

stopa redovnog osnovnog kapitala je omjer redovnog osnovnog kapitala institucije i ukupnog iznosa izloženosti riziku izražena u postotku;

(b) 

stopa osnovnog kapitala je omjer osnovnog kapitala institucije i ukupnog iznosa izloženosti riziku izražena u postotku;

(c) 

stopa ukupnog kapitala je omjer regulatornog kapitala institucije i ukupnog iznosa izloženosti riziku izražena u postotku.
Članak 92. 3.

Institucije izračunavaju iznos ukupne izloženosti riziku kako slijedi:

TREA = max {U-TREA; x · S-TREA}

pri čemu:

TREA

= iznos ukupne izloženosti riziku subjekta;

U-TREA

= iznos ukupne izloženosti riziku subjekta bez primjene donje granice koji se izračunava u skladu sa stavkom 4.;

S-TREA

= iznos ukupne izloženosti riziku subjekta dobiven primjenom standardiziranog izračuna u skladu sa stavkom 5.;

x

= 72,5  %.

Odstupajući od prvog podstavka ovog stavka, država članica može odlučiti da je iznos ukupne izloženosti riziku iznos ukupne izloženosti riziku bez primjene donje granice, izračunan u skladu sa stavkom 4., za institucije koje su dio grupe s matičnom institucijom u istoj državi članici, pod uvjetom da ta matična institucija ili, u slučaju grupa koje se sastoje od središnjeg tijela i trajno povezanih institucija, cjelina koju čini središnje tijelo zajedno sa svojim povezanim institucijama izračunava iznos ukupne izloženosti riziku u skladu s prvim podstavkom ovog stavka na konsolidiranoj osnovi.
Članak 92. 4.

Iznos ukupne izloženosti riziku bez primjene donje granice izračunava se kao zbroj točaka od (a) do (g) iz ovog stavka uzevši u obzir stavak 6. ovog članka:

(a) 

iznosi izloženosti ponderirani rizikom za kreditni rizik, uključujući kreditni rizik druge ugovorne strane, i razrjeđivački rizik, koji se izračunavaju u skladu s glavom II. ovog dijela i člankom 379. za sve poslovne aktivnosti institucije, izuzev iznosa izloženosti ponderiranih rizikom za poslove iz knjige trgovanja institucije;

(b) 

kapitalni zahtjevi za poslove iz knjige trgovanja institucije za sljedeće:

i. 

tržišni rizik, koji se izračunavaju u skladu s glavom IV. ovog dijela;

ii. 

velike izloženosti koje prekoračuju ograničenja iz članaka od 395. do 401. u onoj mjeri u kojoj je instituciji dopušteno ta ograničenja prekoračiti, kako je određeno u skladu s dijelom četvrtim;

(c) 

kapitalni zahtjevi za tržišni rizik koji se izračunavaju u skladu s glavom IV. ovog dijela za sve poslovne aktivnosti iz knjige pozicija kojima se ne trguje podložne valutnom ili robnom riziku;

(d) 

kapitalni zahtjevi za rizik namire koji se izračunavaju u skladu s člancima 378. i 380.;

(e) 

kapitalni zahtjevi za rizik prilagodbe kreditnom vrednovanju koji se izračunavaju u skladu s glavom VI. ovog dijela;

(f) 

kapitalni zahtjevi za operativni rizik koji se izračunavaju u skladu s glavom III. ovog dijela;

(g) 

iznosi izloženosti ponderirani rizikom za kreditni rizik druge ugovorne strane koji proizlazi iz poslova iz knjige trgovanja institucije za sljedeće vrste transakcija i ugovora, koji se izračunavaju u skladu s glavom II. ovog dijela:

i. 

ugovori navedeni u Prilogu II. i kreditne izvedenice;

ii. 

repo transakcije, transakcije pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane na osnovi vrijednosnih papira ili robe;

iii. 

maržni krediti na osnovi vrijednosnih papira ili robe;

iv. 

transakcije s dugim rokom namire.
Članak 92. 5.

Iznos ukupne izloženosti riziku dobiven primjenom standardiziranog izračuna izračunava se kao zbroj točaka od (a) do (g) stavka 4. uzevši u obzir stavak 6. i sljedeće zahtjeve:

(a) 

iznosi izloženosti ponderirani rizikom za kreditni rizik, uključujući kreditni rizik druge ugovorne strane, i razrjeđivački rizik, iz stavka 4. točke (a) i za kreditni rizik druge ugovorne strane koji proizlazi iz poslova iz knjige trgovanja institucije kako je navedeno u točki (g) tog stavka izračunavaju se bez primjene nekog od sljedećih pristupa:

i. 

pristup internih modela za standardizirane sporazume o netiranju iz članka 221.;

ii. 

pristup zasnovan na internim rejting-sustavima iz glave II. poglavlja 3.;

iii. 

pristup sekuritizacijama zasnovan na internim rejting-sustavima iz članaka 258., 259. i 260. i pristup interne procjene iz članka 265.;

iv. 

metoda internog modela iz glave II., poglavlja 6. odjeljka 6.;

(b) 

kapitalni zahtjevi za tržišni rizik za poslove iz knjige trgovanja iz stavka 4. točke (b) podtočke i. izračunavaju se bez primjene:

i. 

alternativnog pristupa internih modela iz glave IV. poglavlja 1.b; ili

ii. 

bilo kojeg pristupa navedenog u točki (a) ovog stavka, ako je to primjenjivo;

(c) 

kapitalni zahtjevi za sve poslovne aktivnosti iz knjige pozicija kojima se ne trguje institucije koje podliježu valutnom riziku ili robnom riziku iz stavka 4. točke (c) ovog članka izračunavaju se bez primjene alternativnog pristupa internih modela iz glave IV. poglavlja 1.b.
Članak 92. 6.

Na izračune iznosa ukupne izloženosti riziku bez primjene donje granice iz stavka 4. i iznosa ukupne izloženosti riziku dobivenog primjenom standardiziranog izračuna iz stavka 5. primjenjuju se sljedeće odredbe:

(a) 

kapitalni zahtjevi iz stavka 4. točaka od (d), (e) i (f) uključuju one koji proizlaze iz svih poslovnih aktivnosti institucije;

(b) 

institucije množe kapitalne zahtjeve iz stavka 4. točaka od (b) do (f) s 12,5 .

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

Zahtjevi

3. Povezani standardi

Standardi