+Článok 92 Požiadavky na vlastné zdroje
---+Článok 92 1.
---+Článok 92 1a.
---+Článok 92 2.
---+Článok 92 3.
---+Článok 92 4.
---+Článok 92 5.
---+Článok 92 6.

Článok 92 Požiadavky na vlastné zdroje

-

1. Prehľad

,
Článok 92 1.

Inštitúcie spĺňajú s výhradou článkov 93 a 94 vždy tieto požiadavky na vlastné zdroje:

a) 

podiel vlastného kapitálu Tier 1 vo výške 4,5 %;

b) 

podiel kapitálu Tier 1 vo výške 6 %;

c) 

celkový podiel kapitálu vo výške 8 %;

▼M8

d) 

ukazovateľ finančnej páky vo výške 3 %.
Článok 92 1a.
G-SII okrem požiadavky stanovenej v odseku 1 písm. d) tohto článku udržiava vankúš ukazovateľa finančnej páky, ktorý sa rovná veľkosti celkovej expozície G-SII podľa článku 429 ods. 4 tohto nariadenia vynásobenej 50 % z miery vankúša G-SII uplatniteľnej na G-SII v súlade s článkom 131 smernice 2013/36/EÚ.

G-SII spĺňa požiadavku na vankúš ukazovateľa finančnej páky len prostredníctvom kapitálu Tier 1. Kapitál Tier 1, ktorý sa použije na splnenie požiadavky na vankúš ukazovateľa finančnej páky, nemožno použiť na splnenie akejkoľvek z požiadaviek založených na finančnej páke stanovených v tomto nariadení a v smernici 2013/36/EÚ, pokiaľ v nich nie je výslovne uvedené inak.

Ak G-SII nespĺňa požiadavku na vankúš ukazovateľa finančnej páky, vzťahuje sa na ňu požiadavka na zachovanie kapitálu v súlade s článkom 141b smernice 2013/36/EÚ.

Ak G-SII nespĺňa súčasne požiadavku na vankúš ukazovateľa finančnej páky a požiadavku v zmysle článku 128 bodu 6 smernice 2013/36/EÚ na kombinovaný vankúš, musia sa naňho vzťahovať vyššie požiadavky na zachovanie kapitálu v súlade s článkami 141 a 141b uvedenej smernice.
Článok 92 2.

Inštitúcie vypočítajú svoje kapitálové podiely takto:

a) 

podiel vlastného kapitálu Tier 1 sa rovná vlastnému kapitálu Tier 1 inštitúcie vyjadrenému ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície;

b) 

podiel kapitálu Tier 1 sa rovná kapitálu Tier 1 inštitúcie vyjadrenému ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície;

c) 

celkový podiel kapitálu sa rovná vlastným zdrojom inštitúcie vyjadreným ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície.
Článok 92 3.

Inštitúcie vypočítavajú celkovú hodnotu rizikovej expozície takto:

TREA = max {U-TREA; x·S-TREA}

kde:

TREA

= celková hodnota rizikovej expozície subjektu;

U-TREA

= celková hodnota rizikovej expozície subjektu bez spodnej hranice vypočítaná v súlade s odsekom 4;

S-TREA

= štandardizovaná celková hodnota rizikovej expozície subjektu vypočítaná v súlade s odsekom 5;

x

= 72,5  %.

Odchylne od prvého pododseku tohto odseku môže členský štát rozhodnúť, že celková hodnota rizikovej expozície je celková hodnota rizikovej expozície bez spodnej hranice vypočítaná v súlade s odsekom 4 pre inštitúcie, ktoré sú súčasťou skupiny s materskou inštitúciou v tom istom členskom štáte, pokiaľ táto materská inštitúcia alebo – v prípade skupín tvorených ústredným orgánom a trvalo pridruženými inštitúciami – celok tvorený ústredným orgánom spolu s jeho pridruženými inštitúciami vypočítava svoju celkovú hodnotu rizikovej expozície v súlade s prvým pododsekom tohto odseku na konsolidovanom základe.
Článok 92 4.

Celková hodnota rizikovej expozície bez spodnej hranice sa vypočítava ako súčet písmen a) až g) tohto odseku po zohľadnení odseku 6 tohto článku:

a) 

hodnoty rizikovo vážených expozícií pre kreditné riziko vrátane kreditného rizika protistrany a riziko zníženia kvality pohľadávok z iných ako kreditných dôvodov vypočítané v súlade s hlavou II tejto časti a článkom 379 vo vzťahu ku všetkým obchodným činnostiam inštitúcie, s výnimkou hodnoty rizikovo vážených expozícií z obchodnej knihy inštitúcie;

b) 

požiadavky na vlastné zdroje pre činnosti v obchodnej knihe inštitúcie pre nasledovné:

i) 

trhové riziko vypočítané v súlade s hlavou IV tejto časti;

ii) 

veľkú majetkovú angažovanosť prevyšujúcu limity stanovené v článkoch 395 až 401, pokiaľ má inštitúcia povolenie tieto limity prekročiť, ako je určené v súlade so štvrtou časťou;

c) 

požiadavky na vlastné zdroje pre trhové riziko vypočítané v súlade s hlavou IV tejto časti pre všetky obchodné činnosti v neobchodnej knihe, ktoré podliehajú devízovému alebo komoditnému riziku;

d) 

požiadavky na vlastné zdroje pre riziko vyrovnania vypočítané v súlade s článkami 378 a 380;

e) 

požiadavky na vlastné zdroje pre riziko úpravy ocenenia pohľadávok vypočítané v súlade s hlavou VI tejto časti;

f) 

požiadavky na vlastné zdroje pre operačné riziko vypočítané v súlade s hlavou III tejto časti;

g) 

hodnoty rizikovo vážených expozícií pre kreditné riziko protistrany vznikajúce z obchodnej knihy inštitúcie pre nasledujúce druhy transakcií a zmlúv vypočítané v súlade s hlavou II tejto časti:

i) 

zmluvy uvedené v prílohe II a kreditné deriváty;

ii) 

repo transakcie, transakcie požičiavania alebo vypožičiavania cenných papierov alebo komodít založené na cenných papieroch alebo komoditách;

iii) 

transakcie požičiavania s dozabezpečením založené na cenných papieroch alebo komoditách;

iv) 

transakcie s dlhou dobou vyrovnania.
Článok 92 5.

Štandardizovaná celková hodnota rizikovej expozície sa vypočítava ako súčet písmen a) až g) odseku 4 po zohľadnení odseku 6 a týchto požiadaviek:

a) 

hodnoty rizikovo vážených expozícií pre kreditné riziko vrátane kreditného rizika protistrany, pre riziko zníženia kvality pohľadávok z iných ako kreditných dôvodov uvedené v odseku 4 písm. a) a pre kreditné riziko protistrany vyplývajúce z činností v obchodnej knihe inštitúcie, ako sa uvádza v písmene g) uvedeného odseku, sa vypočítavajú bez použitia ktoréhokoľvek z týchto prístupov:

i) 

prístupu interného modelu pre rámcové dohody o vzájomnom započítavaní stanoveného v článku 221;

ii) 

prístupu interných ratingov stanoveného v hlave II kapitole 3;

iii) 

prístupu k sekuritizácii na základe interných ratingov stanoveného v článkoch 258, 259 a 260 a prístupu interného hodnotenia stanoveného v článku 265;

iv) 

metódy interného modelu stanovenej v hlave II kapitole 6 oddiele 6;

b) 

požiadavky na vlastné zdroje pre trhové riziko pre činnosti v obchodnej knihe uvedené v odseku 4 písm. b) bode i) sa vypočítavajú bez použitia:

i) 

alternatívneho prístupu interného modelu stanoveného hlave IV kapitole 1b alebo

ii) 

v príslušnom prípade ktoréhokoľvek z prístupov uvedených v písmene a) tohto odseku;

c) 

požiadavky na vlastné zdroje pre všetky obchodné činnosti inštitúcie v neobchodnej knihe, ktoré podliehajú devízovému riziku alebo komoditnému riziku, uvedené v odseku 4 písm. c) tohto článku sa vypočítavajú bez použitia alternatívneho prístupu interného modelu stanoveného v hlave IV kapitole 1b.
Článok 92 6.

Na výpočet celkovej hodnoty rizikovej expozície bez spodnej hranice uvedenej v odseku 4 a štandardizovanej celkovej hodnoty rizikovej expozície uvedenej v odseku 5 sa uplatňujú tieto ustanovenia:

a) 

požiadavky na vlastné zdroje uvedené v odseku 4 písm. d), e) a f) zahŕňajú požiadavky vyplývajúce zo všetkých obchodných činností inštitúcie;

b) 

inštitúcie vynásobia požiadavky na vlastné zdroje uvedené v odseku 4 písm. b) až f) koeficientom 12,5 .

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy