9.3. Sdělování výsledků hodnocení v rámci SREP

Příslušné orgány by měly v souladu s modelem zapojení v rámci SREP stanoveným v oddíle 2.4 instituci písemně sdělit výsledek hodnocení v rámci SREP. Sdělení by mělo být adresováno vedoucímu orgánu dané instituce.

Sdělení výsledků hodnocení v rámci SREP institucím a případně i jiným příslušným orgánům nebo orgánům příslušným k řešení krize by mělo obsahovat alespoň tyto prvky:

• a. příslušnou rozsah aplikace, datum a datum účinnosti hodnocení v rámci SREP i referenční data informací použitých při jeho vypracování v souladu s článkem 10 prováděcího nařízení Komise (EU) č. 710/2014;
• b. popis výsledků procesu SREP, včetně shrnutí hodnocení, podstatných zjištění dohledu a celkového SREP skóre. Vyžaduje - li se od instituce nápravné opatření pro konkrétní prvky nebo dílčí prvky SREP, měly by příslušné orgány zvážit zahrnutí vhodného časového rámce pro nápravu a sd ě lení skóre pro tyto prvky a dílčí prvky, je - li to vhodné;
• c. požadovanou výši a kvalitu dodatečného kapitálového požadavku v souladu s postupem a kritérii stanovenými v hlavě 7 , včetně odůvodnění stanovení těchto požadavků specifického pro danou instituci, a to odděleně pro riziko nadměrné páky a pro ostatní druhy rizik. Odůvodnění by mělo jasně uvádět významné rizikové faktory, které přispívají k dodatečnému kapitálovému požadavku. V případě relevantních změn v regulačním rámci pro stanovení požadavku podle pilíře 1 platného pro danou instituci by sdělení mělo obsahovat výsledek hodnocení provedeného podle odstavce 294 hlavy 7. Při odůvodňování dodatečného kapitálového požadavku by příslušné orgány měly:
• i. vycházet v možném rozsahu z kategorií a podkategorií/prvků rizik popsaných v hlavě 6 a v oddílech 7.2 a 7.3, přičemž je třeba zohlednit stávající definice konkrétních druhů rizik v příslušných právních předpisech, a to s cílem zajistit celkovou srovnatelnost mezi jednotlivými institucemi;
• ii. určit hlavní nedostatky, na které se tyto požadavky vztahují, dokud nebudou vyřešeny v souladu s odstavcem 320;
• d. při sdělování požadované výše a kvality dodatečných kapitálových požadavků v souladu s předchozím písmenem by příslušné orgány měly:
• i. sdělit instituci celkový SREP kapitálový požadavek (dále jen „TSCR“) vyjádřený podílem

• ii. sdělit instituci celkový SREP požadavek 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃ě𝑟𝑟 𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇 na pákový = 𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇 poměr (dále jen „TSLRR“) jako podíl

(poměr) k expozicím pákového poměru (dále je „LRE“), v členění odpovídajícím složení požadavku. Celkový SREP požadavek na pákový poměr by měl být vyjádřen podle tohoto vzorce:

• iii. sdělit instituci celkový kapitálový 𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃𝑃ě𝑟𝑟 požadavek 𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇 a = jeho 𝐿𝐿𝑇𝑇𝑇𝑇 součásti – tj. kapitálové požadavky

podle pilíře 1, dodatečné kapitálové požadavky a požadavky na kapitálové rezervy – jako podíl (poměr) k celkové mu objemu rizikových expozic, v členění odpovídajícím složení požadavku;

• iv. sdělit instituci celkový požadavek na pákový poměr a jeho součásti – tj. kapitálový požadavek na pákový poměr, dodatečný kapitálový požadavek k riziku nadměrné páky a požadavek na kapitálovou rezervu k pákovému poměru u globální systémově významné instituc e (G- SVI) – jako podíl (poměr) k expozicím pákového poměru, v členění odpovídajícím složení požadavku;
• e. očekávanou úroveň a kvalitu podle kapitálového pokynu a kapitálového pokynu k riziku

stanovení vede ke kladné hodnotě, včetně:

• i. všech příslušných kapitálových poměrů ovlivněných kapitálovým pokynem (CET1 kapitál, kapitál tier 1 a celkový kapitál) a požadavku na pákový poměr ovlivněného kapitálovým pokynem k riziku nadměrné páky, přičemž kapitál držený pro účely kapitálového pokynu nelze použít ke splnění některého z prvků celkového kapitálového požadavku a kapitál držený pro účely kapitálového pokynu k riziku nadměrné páky nelze použít ke splněné některého z prvků celkového požadavku na pákový poměr;
• ii. příslušných lhůt pro naplnění;
• iii. odůvodnění stanovení pokynu specifického pro danou instituci a hlavních prvků použité metodiky;
• iv. možné reakce orgánu dohledu na situace, kdy není plněn kapitálový pokyn a kapitálový pokyn k riziku nadměrné páky;
• f. prohlášení o držené likviditě a veškeré specifické požadavky na likviditu stanovené příslušným orgánem kromě těch, které jsou uvedeny v čl. 4 odst. 2 nařízení Komise v přenesené pravomoci 2015/61 a v čl. 428b odst. 2 nařízení č. 575/2013, včetně důvodů těchto požadavků specifických pro danou instituci;
• g. v příslušných případech prohlášení o ostatních dohledových opatřeních, kvalitativních i kvantitativních, včetně případných opatření včasného zásahu, která příslušný orgán zamýšlí přijmout.