+9.3. Mededeling van de uitkomsten van de SREP-beoordeling
---+447. Competent authorities should communicate, in accordance with the SREP engagement model set out …
---+448. The communication of the outcome of the SREP assessment to institutions, and, where relevant …

9.3. Mededeling van de uitkomsten van de SREP-beoordeling

447. Bevoegde autoriteiten stellen de instelling overeenkomstig het in hoofdstuk 2.4 beschreven SREP-model van toezichtinspanning schriftelijk in kennis van de uitkomst van de SREP-beoordeling. De mededeling dient te worden gericht aan het leidinggevend orgaan van de instelling.

448. De mededeling van de uitkomst van de SREP-beoordeling aan instellingen en, indien relevant, aan andere bevoegde autoriteiten of afwikkelingsautoriteiten, dient ten minste de volgende elementen te bevatten:

  • a. het betreffende toepassingsniveau, de datum en de datum van toepassing van de SREP-beoordeling, alsmede de referentiedata van de informatie die bij de opstelling daarvan is gebruikt, overeenkomstig artikel 10 van Uitvoeringsverordening (EU) nr. 710/2014 van de Commissie;
  • b. een beschrijving van de uitkomsten van de SREP, waaronder een samenvatting van de beoordeling, belangrijke toezichtsbevindingen en de algehele SREP-score. Wanneer de instelling corrigerende maatregelen moet nemen met betrekking tot specifieke SREP-elementen of -subelementen, dienen de bevoegde autoriteiten te overwegen een passend tijdschema voor de correctie vast te stellen en, indien van toepassing, de score voor deze elementen en subelementen bekend te maken;
  • c. het vereiste niveau en de vereiste kwaliteit van de P2R, in overeenstemming met het proces en de criteria zoals gespecificeerd in Titel 7, , met inbegrip van de instellingsspecifieke motivering voor het vaststellen van de vereisten, afzonderlijk voor het risico van buitensporige hefboomwerking en voor andere soorten risico’s. In de motivering moet duidelijk worden aangegeven welke wezenlijke risicofactoren bijdragen aan de P2R. In geval van relevante wijzigingen in het regelgevingskader voor het bepalen van de P1R die van toepassing zijn op een instelling, moet de communicatie het resultaat omvatten van de volgens lid 294 van Titel 7 uitgevoerde beoordeling. Om P2R te rechtvaardigen, moeten de bevoegde autoriteiten:
  • i. voor zover mogelijk verwijzen naar de risicocategorieën en -subcategorieën/-elementen zoals beschreven in titel 6 en de hoofdstukken 7.2 en 7.3, rekening houdend met de bestaande definities van specifieke risicosoorten in de toepasselijke wetgeving, met als doel de algehele vergelijkbaarheid tussen instellingen te waarborgen;
  • ii. de belangrijkste tekortkomingen identificeren die door deze vereisten moeten worden gedekt totdat ze zijn verholpen overeenkomstig paragraaf 320.
  • d. bij het rapporteren van het vereiste kapitaalniveau en de kwaliteit van de van de Pijler 2 vereisten, in overeenstemming met de het vorige punt, dienen de bevoegde autoriteiten:
  • i. het TSCR van de instelling als percentage (ratio) van het TREA te communiceren, gespecificeerd in termen van de samenstelling van het vereiste; Het TSCR wordt uitgedrukt aan de hand van de volgende formule:
𝑇𝑆𝐶𝑅 𝑟𝑎𝑡𝑖𝑜 =𝑇𝑆𝐶𝑅 𝑇𝑅𝐸𝐴
  • ii. het TSLRR van de instelling communiceren als percentage (ratio) van de blootstelling
aan de hefboomratio (LRE), gespecificeerd in vereiste. Het TSLRR moet worden uitgedrukt aantermen van de samenstelling van het de hand van de volgende formule: 𝑇𝑆𝐿𝑅𝑅
𝑇𝑆𝐿𝑅𝑅 𝑟𝑎𝑡𝑖𝑜 =𝐿𝑅𝐸
  • iii. de OCR van de instelling en de onderdelen daarvan – de eigenvermogensvereisten van Pijler 1, P2R en de buffervereisten – communiceren als een percentage (ratio) van de TREA, uitgesplitst naar de samenstelling van de vereiste;
  • iv. het OLRR van de instelling en de afzonderlijke elementen daarvan – het eigenvermogensvereiste van de hefboomratio, de P2R-LR en het G-SII-buffervereiste voor de hefboomratio – communiceren als percentage (ratio) van het LRE, gespecificeerd in termen van de samenstelling van het vereiste.
  • e. Het verwachte niveau en de verwachte kwaliteit van de P2G en P2G-LR overeenkomstig het proces en de criteria zoals gespecificeerd in paragraaf 7.6, wanneer de bepaling daarvan een positieve waarde oplevert, met inbegrip van:
  • i. alle toepasselijke eigenvermogensratio’s waarop P2G van invloed is (CET1, T1 en totaal eigen vermogen) en de vereiste hefboomratio waarop P2G-LR van invloed is, en dat eigen vermogen dat voor P2G-doeleinden wordt aangehouden, mag niet worden gebruikt om aan enig onderdeel van de OCR te voldoen, en dat P2G-LR mag niet worden gebruikt om aan enig onderdeel van de OLRR te voldoen;
  • ii. de relevante tijdslimieten voor de opstelling ervan;
  • iii. de instellingsspecifieke motivering voor het vaststellen van de leidraad en de belangrijkste elementen van de gebruikte methodologie;
  • iv. de potentiële reactie van de toezichthouder op situaties waarin P2G en P2G-LR niet worden gerealiseerd.
  • f. een verklaring over de aangehouden liquiditeit en eventuele specifieke liquiditeitsvereisten die door de bevoegde autoriteit zijn gesteld, anders dan die welke zijn neergelegd in
artikel 4, lid 2, van Gedelegeerde Verordening(EU) 2015/61 van de Commissie en

artikel 428b, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013, met inbegrip van de instellingsspecifieke redenen voor deze vereisten;

  • g. Indien van toepassing, een verklaring omtrent andere toezichtmaatregelen, hetzij kwalitatief of kwantitatief, die de bevoegde autoriteit van plan is te nemen, met inbegrip van eventuele vroegtijdige-interventiemaatregelen.

1. Overzicht

,
447. Competent authorities should communicate, in accordance with the SREP engagement model set out …

Competent authorities should communicate, in accordance with the SREP engagement model set out in section 2.4, the outcome of the SREP assessment to the institution in writing. The communication should be addressed to the management body of the institution.
448. The communication of the outcome of the SREP assessment to institutions, and, where relevant …

The communication of the outcome of the SREP assessment to institutions, and, where relevant, to other competent or resolution authorities, should at least include the following elements:

  • a. the relevant level of application, the date and the date of the application of the SREP assessment, as well as the reference dates of the information used in its preparation in accordance with Article 10 of the Commission Implementing Regulation (EU) No 710/2014;
  • b. a description of the outcome of the SREP, including a summary of the assessment, material supervisory findings, and the overall SREP score. Where remedial action is required from the institution for specific SREP elements or sub-elements, competent authorities should consider including an appropriate timeframe for remediation and sharing the score for these elements and sub-elements, where appropriate;
  • c. the required level and quality of the P2R, in accordance with the process and criteria specified in Title 7, including the institution-specific justification for setting the requirements, separately for the risk of excessive leverage and for other types of risks. The justification should provide a clear indication of the material risk drivers contributing to the P2R. In case of relevant changes to the regulatory framework for determining the P1R applicable to an institution, communication should include the outcome of the assessment performed as per paragraph 294 of Title 7. In justifying P2R, competent authorities should:
  • i. refer, to the extent possible, to the risk categories and subcategories/elements as described in Title 6 and sections 7.2 and 7.3, taking into account the existing definitions of specific risk types in the applicable legislation, with the aim of ensuring overall comparability across institutions;
ii. identify the main deficiencies to be coveredby these requirements until they are

addressed line with paragraph 320.

  • d. in communicating the required level of capital and quality of the Pillar 2 requirements in accordance with the previous point, competent authorities should:
  • i. communicate the institution’s TSCR as a proportion (ratio) of the TREA, broken down in terms of the composition of the requirement. The TSCR should be expressed using the following formula:
𝑇𝑆𝐶𝑅 𝑟𝑎𝑡𝑖𝑜 =𝑇𝑆𝐶𝑅 𝑇𝑅𝐸𝐴
  • ii. communicate the institution’s TSLRR as a proportion (ratio) of the leverage ratio exposure (LRE), broken down in terms of the composition of the requirement. The TSLRR should be expressed using the following formula:
𝑇𝑆𝐿𝑅𝑅 𝑟𝑎𝑡𝑖𝑜 =𝑇𝑆𝐿𝑅𝑅 𝐿𝑅𝐸
  • iii. communicate the institution’s OCR and its component parts – the Pillar 1 own funds requirements, P2R and the buffer requirements – as a proportion (ratio) of the TREA, broken down in terms of the composition of the requirement;
  • iv. communicate the institution’s OLRR and its component parts – the leverage ratio own funds requirement, P2R-LR and G-SII leverage ratio buffer requirement – as a proportion (ratio) of the LRE, broken down in terms of the composition of the requirement.
  • e. The expected level and quality of the P2G and P2G-LR in accordance with the process and criteria specified in section 7.6, where their determination results in a positive value, including:
  • i. all applicable own funds ratios affected by P2G (CET1, T1 and total own funds) and leverage ratio requirement affected by P2G-LR and that own funds held for the purposes of P2G cannot be used to meet any of the elements of OCR and that P2G-LR cannot be used to meet any of the elements of OLRR;
  • ii. the relevant time limits for its establishment;
  • iii. the institution-specific justification for setting the guidance and the main elements of the methodology used;
  • iv. the potential supervisory reaction to situations where P2G and P2G-LR are not met.
  • f. a statement on the liquidity held and any specific liquidity requirements set by the competent authority other than those laid down in Article 4(2) Commission Delegated Regulation 2015/61 and 428b(2) of Regulation No 575/2013, including the institution-specific reasons for these requirements;
  • g. if applicable, a statement on other supervisory measures, whether qualitative or quantitative, including any early intervention measures that the competent authority intends to take.

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

Eisen

3. Gerelateerde standaarden

Standaarden
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.