9.3. Meddelelse af resultatet af SREP-vurderingen

De kompetente myndigheder bør i overensstemmelse med SREP - engagementsmodellen, der er beskrevet i afsnit 2.4, skriftligt meddele instituttet resultatet af SREP -vurderingen. Denne meddelelse bør rettes til instituttets ledelsesorgan.

Meddelelsen af resultatet af SREP- vurderingen til institutterne og eventuelt til andre kompetente myndigheder eller afviklingsmyndigheder bør som minimum indeholde følgende elementer:

• a. det relevante anvendelsesniveau, datoen og datoen for anvendelsen af SREP -vurderingen samt referencedatoerne for de oplysninger, der er anvendt ved udarbejdelsen i overensstemmelse med artikel 10 i Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 710/2014
• b. en beskrivelse af resultatet af SREP, herunder en opsummering af vurderingen, væsentlige tilsynsmæssige konstateringer og den overordnede SREP- score. Hvis instituttet skal iværksætte afhjælpende foranstaltninger vedrørende bestemte SREP -elementer eller - underelementer, bør de kompetente myndigheder overveje at fastsætte en passende tidsramme for afhjælpningen og, hvor det er relevant, oplyse scoren for disse elementer og underelementer
• c. det krævede niveau og kvaliteten af P2R i overensstemmelse med processen og kriterierne i afsnit 7, herunder den institutspecifikke begrundelse for at fastsætte kravene, særskilt for risikoen for overdreven gearing og for andre typer risici. Begrundelsen bør indeholde en klar angivelse af de væsentlige risikofaktorer, der bidrager til P2R. I tilfælde af relevante ændringer i de lovgivningsmæssige rammer for fastsættelsen af den P1R, der gælder for et institut, skal meddelelsen indeholde resultatet af den vurdering, der er foretaget i henhold til punkt 294 i afsnit 7. Når de begrunder P2R, bør de kompetente myndigheder:
• i. så vidt muligt henvise til de risikokategorier og - underkategorier/elementer, der er beskrevet i afsnit 6 og afsnit 7.2 og 7.3, under hensyntagen til de eksisterende definitioner af specifikke risikotyper i den gældende lovgivning, med henblik på at sikre overordnet sammenlignelighed på tværs af institutter
• ii. identificere de vigtigste mangler, der skal være omfattet af disse krav, indtil de er afhjulpet i overensstemmelse med punkt 320.
• d. i forbindelse med meddelelsen af det krævede kapitalniveau og kvaliteten af søjle 2 - kravene i overensstemmelse med det foregående punkt bør de kompetente myndigheder:
• i. meddele instituttets TSCR som en andel (procentdel) af TREA opdelt efter kravets sammensætning. TSCR bør udtrykkes ved hjælp af følgende formel:

• ii. meddele instituttets TSLRR som 𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇 en andel 𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎 (procentdel) = 𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇 af gearingsgradseksponeringen

(LRE), opdelt i forhold til kravets sammensætning. TSLRR bør udtrykkes ved hjælp af følgende formel:

• iii. meddele instituttets OCR og dets 𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇 komponenter 𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎 = – kravene 𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇𝑇 til kapitalgrundlag under søjle

1, P2R og bufferkravene – som en andel (forhold) af TREA, opdelt efter kravets sammensætning

• iv. meddele instituttets OLRR og dets komponenter – kapitalgrundlagskravet for gearingsgraden, krav om yderligere kapitalgrundlag for at imødegå risikoen for overdreven gearing og G-SII-gearingsgradbufferkravet – som en andel (forhold) af LRE, opdelt efter kravets sammensætning.
• e. Det forventede niveau og den forventede kvalitet af P2G og P2G-LR i overensstemmelse med den proces og de kriterier, der er angivet i afsnit 7.6, i de tilfælde, hvor bestemmelsen heraf resulterer i en positiv værdi, herunder:
• i. alle relevante kapitalprocenter, der påvirkes af P2G (egentlig kernekapital, kernekapital og samlet kapitalgrundlag), samt kravet til gearingsgraden, der påvirkes af P2G - LR, og at kapitalgrundlag, der holdes med henblik på P2G, ikke kan anvendes til at opf ylde nogen af elementerne i OCR, og at P2G -LR ikke kan anvendes til at opfylde nogen af elementerne i OLRR
• ii. de relevante tidsfrister for dens oprettelse
• iii. den institutspecifikke begrundelse for fastsættelsen af retningslinjerne og de vigtigste elementer i den anvendte metode
• iv. den potentielle tilsynsmæssige reaktion på situationer, hvor P2G og P2G -LR ikke er opfyldt.
• f. en redegørelse for dets likviditet og eventuelle specifikke likviditetskrav, som den kompetente myndighed har fastsat ud over dem, der er fastsat i artikel 4, stk. 2, i Kommissionens delegerede forordning 2015/61 og artikel 428b, stk. 2, i forordning nr. 5 75/2013, herunder de institutspecifikke begrundelser for disse krav
• g. hvis det er relevant, en redegørelse for andre tilsynsforanstaltninger, enten kvalitative eller kvantitative, herunder eventuelle foranstaltninger til tidlig indgriben, som den kompetente myndighed påtænker at iværksætte.