9.3. Obavješćivanje o ishodu procjene u okviru SREP-a

Nadležna tijela trebaju u skladu s modelom angažmana u okviru SREP-a iz odjeljka 2.4. obavijestiti instituciju o ishodu procjene u okviru SREP-a u pisanom obliku. Obavijest bi trebala biti upućena upravljačkom tijelu institucije.

Obavješćivanje institucija i, prema potrebi, drugih nadležnih ili sanacijskih tijela o ishodu procjene u okviru SREP-a trebalo bi uključivati barem sljedeće elemente:

• a. relevantnu razinu primjene, datum i datum primjene procjene u okviru SREP-a, kao i referentne datume informacija upotrijebljenih u njezinoj pripremi u skladu s člankom 10. Provedbene uredbe Komisije (EU) br. 710/2014;
• b. opis rezultata SREP-a, uključujući sažetak procjene, značajne nalaze nadzora i ukupnu ocjenu u okviru SREP-a. Kada se od institucije zahtijeva poduzimanje korektivne mjere za određene elemente ili podelemente SREP-a, nadležna tijela trebaju razmotriti uključivanje odgovarajućeg vremenskog okvira za provedbu korekcija i, gdje je to prikladno, objavljivanje rezultata za te elemente i podelemente;
• c. potrebnu razinu i kvalitetu P2R-a, u skladu s postupkom i kriterijima navedenima u Glavi 7., uključujući obrazloženje za određivanje zahtjeva specifično za instituciju, zasebno za rizik prekomjerne financijske poluge i za druge vrste rizika. U obrazloženju bi trebalo jasno naznačiti značajne pokretače rizika koji doprinose P2R-u. U slučaju relevantnih promjena regulatornog okvira za utvrđivanje P1R-a koji se primjenjuje na instituciju, obavijest bi trebala uključivati ishod procjene provedene u skladu s točkom 294 . glave 7. Pri obrazloženju P2R-a, nadležna tijela trebaju:
• i. pozivati se, u najvećoj mogućoj mjeri, na kategorije i potkategorije/elemente rizika kako je opisano u glavi 6. i odjeljcima 7.2 i 7.3, uzimajući u obzir postojeće definicije specifičnih vrsta rizika u primjenjivom zakonodavstvu, s ciljem osiguravanja ukupne usporedivosti među institucijama;
• ii. utvrditi glavne nedostatke koji će biti obuhvaćeni tim zahtjevima dok se ne otklone u skladu s točkom 320.
• d. pri obavješćivanju o potrebnoj razini kapitala i kvaliteti zahtjeva u sklopu drugog stupa u skladu s prethodnom točkom, nadležna tijela trebaju:
• i. navesti TSCR institucije kao udio TREA-e (kao omjera), raščlanjen u smislu sastava zahtjeva. TSCR treba izraziti pomoću sljedeće formule:

• ii. navesti TSLRR institucije kao udio izloženosti omjera financijske poluge (LRE) (kao omjera), raščlanjen u smislu sastava zahtjeva. TSLRR treba izraziti pomoću sljedeće formule:

• iii. navesti OCR institucije i njezine sastavne dijelove – kapitalne zahtjeve u sklopu prvog stupa, P2R i zahtjeve za zaštitni sloj – kao udio (omjer) TREA-e, raščlanjen u smislu sastava zahtjeva;
• iv. navesti OLRR i njegove sastavne dijelove – kapitalni zahtjev povezan s omjerom financijske poluge, zahtjev za zaštitni sloj povezan s omjerom financijske poluge za P2R-LR i G-SII – kao dijela (omjer) LRE-a, raščlanjene prema sastavu zahtjeva.
• e. očekivanu razinu i kvalitetu P2G-a i P2G-LR-a u skladu s postupkom i kriterijima navedenima u odjeljku 7.6., ako njihovo utvrđivanje rezultira pozitivnom vrijednošću, uključujući:
• i. sve primjenjive stope regulatornog kapitala na koje utječe P2G (CET1, T1 i ukupni regulatorni kapital) i zahtjev za omjer financijske poluge na koji utječe P2G-LR te da se regulatorni kapital koji se drži za potrebe P2G-a ne može upotrijebiti za ispunjavanje bilo kojeg od elemenata OCR-a i da se P2G-LR ne može upotrijebiti za ispunjavanje bilo kojeg od elemenata OLRR-a;
• ii. relevantne rokove za njihovo uspostavljanje;
• iii. obrazloženje za određivanje smjernica specifično za instituciju i glavne elemente korištene metodologije;
• iv. potencijalnu nadzornu reakciju na situacije u kojima se ne ispunjavaju P2G i P2G-LR.
• f. izjavu o likvidnosti i o svim specifičnim zahtjevima za likvidnost koje je utvrdilo nadležno tijelo, osim onih propisanih člankom 4. stavkom 2. Uredbe Komisije (EU) 2015/61 i člankom 428.b stavkom 2. Uredbe br. 575/2013, uključujući razloge specifične za pojedinu instituciju zbog kojih su ti zahtjevi postavljeni;
• g. ako je primjenjivo, očitovanje o drugim nadzornim mjerama, kvalitativnim ili kvantitativnim, uključujući mjere rane intervencije koje nadležno tijelo namjerava poduzeti.