+9.3. A SREP-értékelés eredményének közlése
---+447. Competent authorities should communicate, in accordance with the SREP engagement model set out …
---+448. The communication of the outcome of the SREP assessment to institutions, and, where relevant …

9.3. A SREP-értékelés eredményének közlése

447. Az illetékes hatóságoknak a 2.4. szakaszban meghatározott SREP-szerepvállalási modellel összhangban írásban közölniük kell az intézménnyel a SREP-értékelés eredményét. A közleményt az intézmény vezető testületéhez kell címezni.

448. A SREP-értékelés eredményéről szóló, az intézményekkel és adott esetben más illetékes vagy szanálási hatóságokkal folytatott kommunikációnak legalább a következő elemeket kell tartalmaznia:

  • a. az alkalmazás vonatkozó szintje, a SREP-értékelés dátuma és alkalmazásának időpontja, valamint az értékelés elkészítéséhez felhasznált információk referenciadátumai a 710/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet 10. cikkével összhangban;
  • b. a SREP-értékelés eredményeinek leírása, beleértve az értékelés összefoglalását, a lényeges felügyeleti megállapításokat és az összesített SREP-pontszámot. Amennyiben konkrét SREP-elemek vagy alelemek tekintetében az intézmény általi korrekciós intézkedésre van szükség, az illetékes hatóságoknak mérlegelniük kell a helyzet orvoslására megfelelő határidő meghatározását, és adott esetben ezen elemek és alelemek pontszámának közzétételét;
  • c. a P2R előírt szintje és minősége a 7. címben meghatározott folyamattal és kritériumokkal összhangban, beleértve a követelmények meghatározásának a túlzott tőkeáttételi
kockázatra és az egyéb típusú kockázatokra intézményspecifikus indokolását. Az indokolásnakvonatkozóan külön-külön megadott egyértelműen meg kell jelölnie a P2R-

hez hozzájáruló lényeges kockázati tényezőket. Az intézményre alkalmazandó P1R meghatározására vonatkozó szabályozási keret releváns változásai esetén a közleménynek tartalmaznia kell a 7. cím 294. bekezdése szerint elvégzett értékelés eredményét. A P2R indoklásakor az illetékes hatóságoknak:

  • i. a lehető legnagyobb mértékben a 6. címben és a 7.2. és 7.3. szakaszban leírt kockázati kategóriákra és alkategóriákra/elemekre kell hivatkozniuk, figyelembe véve az egyes kockázattípusok alkalmazandó jogszabályokban foglalt meglévő meghatározásait, az intézmények közötti általános összehasonlíthatóságra törekedve.
  • ii. a 320. bekezdéssel összhangban meg kell határozniuk azokat a fő hiányosságokat, amelyekre e követelményeknek fedezetet kell nyújtaniuk addig, amíg e hiányosságokat nem orvosolják.
  • d. a 2. pillér szerinti követelmények előírt tőkeszintjének és minőségének az előző pont szerinti közlése során az illetékes hatóságoknak:
  • i. közölniük kell az intézmény teljes SREP-tőkekövetelményét a teljes kockázati kitettségérték arányában megadva, a követelmény összetétele szerint lebontva; A TSCR-t a következő képlettel kell kifejezni:
𝑇𝑆𝐶𝑅 𝑎𝑟á𝑛𝑦 =𝑇𝑆𝐶𝑅 𝑇𝑅𝐸𝐴
  • ii. közölniük kell az intézmény TSLRR-jét a tőkeáttételi mutató számításához használt kitettség (LRE) arányában megadva, a követelmény összetétele szerint lebontva. A TSLRR-t a következő képlettel kell kifejezni:
𝑇𝑆𝐿𝑅𝑅 𝑎𝑟á𝑛𝑦 =𝑇𝑆𝐿𝑅𝑅 𝐿𝑅𝐸
  • iii. közölniük kell az intézmény OCR-jét és annak alkotóelemeit – az 1. pillér szerinti
szavatolótőke-követelményeket, a P2R-t ésa pufferkövetelményeket – a TREA

arányában (arányszám), a követelmény összetétele szerinti bontásban megadva;

  • iv. közölniük kell az intézmény OLRR-jét és annak alkotóelemeit – a tőkeáttételi mutatóhoz kapcsolódó szavatolótőke-követelményt, a P2R-LR-t és a globálisan rendszerszinten jelentős intézmények tőkeáttételi mutatóra vonatkozó pufferkövetelményét – az LRE arányában (arányszám), a követelmény összetétele szerinti bontásban megadva.
  • e. a P2G-nek és a P2G-LR-nek a 7.6. szakaszban foglalt eljárással és kritériumokkal összhangban meghatározott elvárt szintje és minősége, amennyiben meghatározásuk pozitív értéket eredményez, beleértve a következőket:
  • i. a P2G által érintett valamennyi alkalmazandó szavatolótőke-mutató (elsődleges alapvető tőke, T1 és teljes szavatolótőke) és a tőkeáttételi mutatóra vonatkozó, P2G-LR által érintett követelmény, valamint az, hogy a P2G céljából tartott szavatolótőke nem használható fel az OCR semelyik elemének teljesítésére, és a P2G-LR nem használható fel az OLRR bármely elemének teljesítésére;
  • ii. a létrehozásukra vonatkozó releváns határidők;
  • iii. az iránymutatás meghatározásának intézmény-specifikus indoklása, valamint az alkalmazott módszertan főbb elemei;
  • iv. a felügyeleti hatóságok várható reakciója az olyan helyzetekben, amikor a P2G- és a P2G-LR-követelmény nem teljesül.
  • f. nyilatkozat a rendelkezésre álló likviditásról, valamint az illetékes hatóság által előírt, az (EU) 2015/61 bizottsági felhatalmazáson alapuló rendelet 4. cikkének (2) bekezdésében és az 575/2013/EU rendelet 428b. cikkének (2) bekezdésében meghatározottaktól eltérő egyedi likviditási követelményekről, e követelmények intézmény-specifikus indoklásával együtt;
  • g. adott esetben nyilatkozat az egyéb – mennyiségi vagy minőségi – felügyeleti intézkedésekről, beleértve az illetékes hatóság által meghozni kívánt korai beavatkozási intézkedéseket is.

1. Áttekintés

,
447. Competent authorities should communicate, in accordance with the SREP engagement model set out …

Competent authorities should communicate, in accordance with the SREP engagement model set out in section 2.4, the outcome of the SREP assessment to the institution in writing. The communication should be addressed to the management body of the institution.
448. The communication of the outcome of the SREP assessment to institutions, and, where relevant …

The communication of the outcome of the SREP assessment to institutions, and, where relevant, to other competent or resolution authorities, should at least include the following elements:

  • a. the relevant level of application, the date and the date of the application of the SREP assessment, as well as the reference dates of the information used in its preparation in accordance with Article 10 of the Commission Implementing Regulation (EU) No 710/2014;
  • b. a description of the outcome of the SREP, including a summary of the assessment, material supervisory findings, and the overall SREP score. Where remedial action is required from the institution for specific SREP elements or sub-elements, competent authorities should consider including an appropriate timeframe for remediation and sharing the score for these elements and sub-elements, where appropriate;
  • c. the required level and quality of the P2R, in accordance with the process and criteria specified in Title 7, including the institution-specific justification for setting the requirements, separately for the risk of excessive leverage and for other types of risks. The justification should provide a clear indication of the material risk drivers contributing to the P2R. In case of relevant changes to the regulatory framework for determining the P1R applicable to an institution, communication should include the outcome of the assessment performed as per paragraph 294 of Title 7. In justifying P2R, competent authorities should:
  • i. refer, to the extent possible, to the risk categories and subcategories/elements as described in Title 6 and sections 7.2 and 7.3, taking into account the existing definitions of specific risk types in the applicable legislation, with the aim of ensuring overall comparability across institutions;
ii. identify the main deficiencies to be coveredby these requirements until they are

addressed line with paragraph 320.

  • d. in communicating the required level of capital and quality of the Pillar 2 requirements in accordance with the previous point, competent authorities should:
  • i. communicate the institution’s TSCR as a proportion (ratio) of the TREA, broken down in terms of the composition of the requirement. The TSCR should be expressed using the following formula:
𝑇𝑆𝐶𝑅 𝑟𝑎𝑡𝑖𝑜 =𝑇𝑆𝐶𝑅 𝑇𝑅𝐸𝐴
  • ii. communicate the institution’s TSLRR as a proportion (ratio) of the leverage ratio exposure (LRE), broken down in terms of the composition of the requirement. The TSLRR should be expressed using the following formula:
𝑇𝑆𝐿𝑅𝑅 𝑟𝑎𝑡𝑖𝑜 =𝑇𝑆𝐿𝑅𝑅 𝐿𝑅𝐸
  • iii. communicate the institution’s OCR and its component parts – the Pillar 1 own funds requirements, P2R and the buffer requirements – as a proportion (ratio) of the TREA, broken down in terms of the composition of the requirement;
  • iv. communicate the institution’s OLRR and its component parts – the leverage ratio own funds requirement, P2R-LR and G-SII leverage ratio buffer requirement – as a proportion (ratio) of the LRE, broken down in terms of the composition of the requirement.
  • e. The expected level and quality of the P2G and P2G-LR in accordance with the process and criteria specified in section 7.6, where their determination results in a positive value, including:
  • i. all applicable own funds ratios affected by P2G (CET1, T1 and total own funds) and leverage ratio requirement affected by P2G-LR and that own funds held for the purposes of P2G cannot be used to meet any of the elements of OCR and that P2G-LR cannot be used to meet any of the elements of OLRR;
  • ii. the relevant time limits for its establishment;
  • iii. the institution-specific justification for setting the guidance and the main elements of the methodology used;
  • iv. the potential supervisory reaction to situations where P2G and P2G-LR are not met.
  • f. a statement on the liquidity held and any specific liquidity requirements set by the competent authority other than those laid down in Article 4(2) Commission Delegated Regulation 2015/61 and 428b(2) of Regulation No 575/2013, including the institution-specific reasons for these requirements;
  • g. if applicable, a statement on other supervisory measures, whether qualitative or quantitative, including any early intervention measures that the competent authority intends to take.

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.