+PŘÍLOHA II
---+1. Sledované jednotky, které nejsou rezidenty zpravodajského členského státu
---+2. Sledované jednotky, na které se nevztahují kapitálové požadavky
---+3. Nástroje odúčtované v plném rozsahu, které jsou obsluhovány
---+4. Nástroje, které vznikly před 1. září 2018
|
PŘÍLOHA II
PŘÍLOHA II
1. Přehled
| Název |
Regulace |
|
1. Sledované jednotky, které nejsou rezidenty zpravodajského členského státu
|
1. Sledované jednotky, které nejsou rezidenty zpravodajského členského státu
Nástroje, u nichž je sledovaná jednotka zahraniční pobočkou, která není rezidentem zpravodajského členského státu.
|
|
2. Sledované jednotky, na které se nevztahují kapitálové požadavky
|
2. Sledované jednotky, na které se nevztahují kapitálové požadavky
Nástroje, u nichž sledovaná jednotka:
|
a)
|
není institucí, nad níž je vykonáván dohled podle nařízení (EU) č. 575/2013; nebo
|
|
b)
|
je zahraniční pobočkou subjektu, nad nímž není vykonáván dohled podle nařízení (EU) č. 575/2013.
|
|
|
3. Nástroje odúčtované v plném rozsahu, které jsou obsluhovány
|
3. Nástroje odúčtované v plném rozsahu, které jsou obsluhovány
Nástroje, které jsou:
|
|
4. Nástroje, které vznikly před 1. září 2018
|
4. Nástroje, které vznikly před 1. září 2018
Nástroje s datem vzniku před 1. září 2018. Tabulka 1 specifikuje požadavky na vykazování jednotlivých atributů údajů v každém ze čtyř případů, a to za použití příslušných klasifikací: a) N: na základě individuálních ujednání mohou příslušné národní centrální banky rozhodnout, že tyto informace nebudou od jednotlivých zpravodajských jednotek shromažďovat. b) X: informace, jejichž vykazování se nevyžaduje. Pokud není poskytnuta žádná klasifikace, vykazování těchto informací se vyžaduje. Pokud se na údaje vztahuje více než jeden popis v tabulce 1, použije se nejméně zatěžující zpravodajská povinnost.
Tabulka 1
Zvláštní statistická zpravodajská povinnost
|
|
|
1.
|
Sledované jednotky, které nejsou rezidenty zpravodajského členského státu
|
|
|
2.
|
Sledované jednotky, na které se nevztahují kapitálové požadavky
|
|
|
3.
|
Nástroje odúčtované v plném rozsahu, které jsou obsluhovány
|
|
|
4.
|
Nástroje, které vznikly před 1. září 2018
|
|
|
Úvěry na projektové financování
|
N
|
|
|
|
|
Datum vzniku
|
N
|
|
|
|
|
Druh úrokové sazby
|
N
|
|
|
|
|
Periodicita nového nastavení úrokové sazby
|
N
|
|
|
|
|
Datum konce období, kdy se platí pouze úroky
|
N
|
|
|
N
|
|
Referenční sazba
|
N
|
|
|
|
|
Rozpětí/marže úrokové sazby
|
N
|
|
|
|
|
Horní limit úrokové sazby
|
N
|
|
N
|
|
|
Spodní limit úrokové sazby
|
N
|
|
N
|
|
|
Druh amortizace
|
N
|
|
|
N
|
|
Četnost splátek
|
N
|
|
|
N
|
|
Změny reálné hodnoty způsobené změnou úvěrového rizika před nákupem
|
|
N
|
N
|
|
|
Datum příštího nového nastavení úrokové sazby
|
N
|
|
|
|
|
Stav selhání nástroje
|
|
N
|
|
|
|
Datum stavu selhání nástroje
|
|
N
|
|
|
|
Naběhlý úrok
|
N
|
|
|
|
|
Účetní klasifikace nástrojů
|
|
|
X
|
|
|
Zdroje zatížení
|
|
N
|
X
|
|
|
Kumulované odpisy
|
|
|
X
|
|
|
Kumulovaná výše snížení hodnoty
|
|
|
X
|
|
|
Druh snížení hodnoty
|
|
|
X
|
|
|
Metoda posouzení snížení hodnoty
|
|
|
X
|
|
|
Kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika
|
|
|
X
|
|
|
Stav výkonnosti nástroje
|
|
N
|
|
|
|
Datum stavu výkonnosti nástroje
|
|
N
|
|
|
|
Rezervy související s podrozvahovými expozicemi
|
|
|
X
|
|
|
Datum stavu úlev a opětovných sjednání
|
|
|
|
N
|
|
Obezřetnostní portfolio
|
|
X
|
X
|
|
|
Účetní hodnota
|
|
|
X
|
|
|
Původní hodnota zajištění
|
|
|
|
N
|
|
Datum původního ocenění zajištění
|
|
|
|
N
|
|
Pravděpodobnost selhání
|
|
N
|
N
|
|
|
Stav selhání protistrany
|
|
N
|
N
|
|
|
Datum stavu selhání protistrany
|
|
N
|
N
|
|
|
,
1.1 Odkazy
1.2 Identifikované požadavky
1.3 Související standardy
2. Identifikované požadavky
Požadavky
| Zdroj |
Požadavek |
3. Související standardy
Standardy
| Zdroj |
Požadavek |
- Builddate: 01.06.2016 00:00:00 -Doknr: CELEX:32016R0867
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|