|
|
|
1.
|
Promatrane jedinice koje nisu rezidenti u državi članici izvjestiteljici
|
|
|
2.
|
Promatrane jedinice na koje se ne primjenjuju kapitalni zahtjevi
|
|
|
3.
|
Potpuno isknjiženi instrumenti koji se servisiraju
|
|
|
4.
|
Instrumenti zasnovani prije 1. rujna 2018.
|
|
|
Kredit za projektno financiranje
|
N
|
|
|
|
|
Datum uspostavljanja
|
N
|
|
|
|
|
Vrsta kamatne stope
|
N
|
|
|
|
|
Učestalost promjene kamatne stope
|
N
|
|
|
|
|
Datum završetka razdoblja u kojem se plaćala samo kamata
|
N
|
|
|
N
|
|
Referentna stopa
|
N
|
|
|
|
|
Kamatna marža
|
N
|
|
|
|
|
Gornja granica kamatne stope
|
N
|
|
N
|
|
|
Donja granica kamatne stope
|
N
|
|
N
|
|
|
Vrsta otplate
|
N
|
|
|
N
|
|
Učestalost plaćanja
|
N
|
|
|
N
|
|
Promjene fer vrijednosti zbog promjena kreditnog rizika prije kupnje
|
|
N
|
N
|
|
|
Sljedeći datum promjene kamatne stope
|
N
|
|
|
|
|
Status neispunjavanja obveza za instrument
|
|
N
|
|
|
|
Datum nastanka statusa neispunjavanja obveza za instrument
|
|
N
|
|
|
|
Obračunate kamate
|
N
|
|
|
|
|
Računovodstvena klasifikacija instrumenata
|
|
|
X
|
|
|
Izvori opterećenja
|
|
N
|
X
|
|
|
Akumulirani otpisi
|
|
|
X
|
|
|
Akumulirani iznos umanjenja
|
|
|
X
|
|
|
Vrsta umanjenja
|
|
|
X
|
|
|
Metoda procjene umanjenja
|
|
|
X
|
|
|
Akumulirane promjene fer vrijednosti zbog kreditnog rizika
|
|
|
X
|
|
|
Prihodujući status instrumenta
|
|
N
|
|
|
|
Datum prihodujućeg statusa instrumenta
|
|
N
|
|
|
|
Rezervacije povezane s izvanbilančnim izloženostima
|
|
|
X
|
|
|
Datum statusa restrukturiranja i sklapanja novog sporazuma
|
|
|
|
N
|
|
Bonitetni portfelj
|
|
X
|
X
|
|
|
Knjigovodstvena vrijednost
|
|
|
X
|
|
|
Prvobitna vrijednost zaštite
|
|
|
|
N
|
|
Datum prvobitne vrijednosti zaštite
|
|
|
|
N
|
|
Vjerojatnost nastanka statusa neispunjavanja obveza
|
|
N
|
N
|
|
|
Status neispunjavanja obveza druge ugovorne strane
|
|
N
|
N
|
|
|
Datum nastanka statusa neispunjavanja obveza druge ugovorne strane
|
|
N
|
N
|
|