Účinné postupy a kontrolní mechanismy

Instituce by měly:

• a. identifikovat své individuální expozice vůči subjektům stínového bankovnictví, veškerá potenciální rizika, která jim v souvislosti s těmito expozicemi hrozí, a potenciální dopad těchto rizik;
• b. stanovit interní rámec pro identifikaci, řízení, kontrolu a snižování rizik uvedených v písmenu a). Tento rámec by měl zahrnovat jasně definované analýzy, které mají provádět osoby zodpovědné za řízení rizik v souvislosti s činnostmi subjektu stínového bankovnictví, vůči kterému expozice vzniká, potenciálními riziky, kterým je instituce vystavena, a s pravděpodobností rozšíření nákazy na uvedený subjekt v důsledku těchto rizik. Tyto analýzy by měly být prováděny pod dohledem výboru pro řízení úvěrových rizik, který by měl být o jejich závěrech řádně informován;
• c. zajistit, aby rizika uvedená v písmenu a) byla odpovídajícím způsobem zohledněna v interních postupech pro hodnocení kapitálové přiměřenosti a v kapitálovém plánování instituce;
• d. na základě posouzení provedeného podle písmene a) stanovit toleranci instituce k rizikům / ochotu instituce podstupovat rizika, a to v souvislosti s expozicemi vůči subjektům stínového bankovnictví;
• e. zavést spolehlivý proces pro určování vzájemné propojenosti mezi subjekty stínového bankovnictví a propojenosti mezi subjekty stínového bankovnictví a institucí. Tento proces by měl zejména řešit situace, kdy propojenost nelze určit, a měl by umožnit stanovit vhodné techniky snižování potenciálních rizik vyplývajících z dané nejistoty;
• f. mít v rámci celkového řízení rizik instituce účinné postupy a postupy vykazování expozic vůči subjektům stínového bankovnictví vedoucímu orgánu;
• g. provádět odpovídající akční plány v případě porušení limitů stanovených institucí v souladu s oddílem 5.